国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基        金发起式集中基金        更新招募说明书        （2024 年第一号）     基金料理东说念主：国泰基金料理有限公司     基金托管东说念主：杭州银行股份有限公司   国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                                                                 目               录  国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                         重要指示 号文注册召募。本基金的基金合同收效日为 2022 年 2 月 16 日。 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、市集远景和收益作念出执行性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。    （1）样本空间    同中证全指指数的样本空间    （2）选样方法 名后 20%的证券； 待选样本，包括但不限于以下范围：    先进基础材料：先进钢铁材料、先进有色金属材料、先进化工材料、先进无 机非金属材料等；    症结政策材料：高性能纤维及复合材料、稀土功能材料、先进半导体材料和 新式涌现材料、新式动力材料、前沿新材料等； 的证券算作指数样本，不及 50 只时全部纳入。    相关标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 投资东说念主在投老本基金前，需全面默契本基金居品的风险收益特征和居品特性，充 分推敲自身的风险承受材干，感性判断市集，对投老本基金的意愿、时机、数目 等投资行动作念出孤苦决策。投资东说念主根据所抓有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：系统性风险、非系统性风 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 险、运作料理风险、流动性风险、本基金特定风险、本基金法律文献中触及基金 风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险以相等他风险 等。   本基金可投资钞票支抓证券，主要存在与基础钞票干系的风险、与钞票支抓 证券干系的风险、与专项议论料理干系的风险和其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市集风险、信用风险、 操作风险和法律风险等。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的干系风险可能径直或蜿蜒成为本基金的风 险。本基金可根据投资策略需要或市集环境的变化，弃取将部分基金钞票投资于 存托凭证或弃取不将基金钞票投资于存托凭证，基金钞票并非势必投资存托凭 证。   本基金可参与融资业务，存在杠杆效应放大风险、担保材干及限制往复风险、 强制平仓风险等。   本基金在法律法例允许的前提下可进行转融通证券出借业务，存在流动性风 险、信用风险和市集风险等风险。   本基金为发起式基金，《基金合同》收效之日起三年后的对应日，若基金资 产净值低于 2 亿元，基金合同自动拒绝，且不得通过召开基金份额抓有东说念主大会延 续基金合同期限。若届时的法律法例或中国证监会规矩发生变化，上述拒绝规矩 被取消、改变或补充，则本基金不错参照届时灵验的法律法例或中国证监会规矩   《基金合同》收效满三年后基金连接存续的，连气儿 50 个劳动日出现基金份 实行。 额抓有东说念主数目动怒 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金合同终 止，不需召开基金份额抓有东说念主大会。投资东说念主将面对基金合同可能拒绝的不确定性 风险。   本基金为 ETF 集中基金，方针 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平表面上高于夹杂型基金、债券型基金和货币市集基金。本基金主要通过 投资于方针 ETF 追踪标的指数推崇，具有与标的指数以及标的指数所代表的证 券市集相似的风险收益特征。   本基金为 ETF 集中基金，通过投资于方针 ETF 追踪标的指数推崇，投资者 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 投资于本基金面对追踪谬误阻挡未达约定方针、指数编制机构罢手服务、成份股 停牌等潜在风险。   基金的过往功绩并不预示其未来推崇。基金料理东说念主料理的其他基金的功绩并 不组成对本基金功绩推崇的保证。基金料理东说念主提醒投资东说念主基金投资的“买者欢娱” 原则，在投资东说念主作念出投资决策后，基金运营现象与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东说念主自行包袱。当投资东说念主赎回时，所得或会高于或低于投资东说念主先前所支付的 金额。   基金料理东说念主依照恪尽责守、敦厚信用、严慎勤勉的原则料理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   投资有风险，投资东说念主应当谨慎阅读基金合同、基金招募说明书、基金居品资 料纲目等信息露馅文献，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承 担投资风险。   本招募说明书还是本基金托管东说念主复核。本次招募说明书更新事由为年度更 新。本招募说明书所载投资组合薪金为 2024 年 3 季度薪金，净值推崇数据截止 日为 2024 年 6 月 30 日，主要东说念主员情况截止日为 2024 年 12 月 2 日，除非另有说 明，本招募说明书其他所载内容截止日为 2024 年 10 月 31 日。                                    （本薪金中财务数 据未经审计） 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                  第一部分       媒介   本招募说明书依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开召募证券投资基金运作料理办法》                      （以下简称“                           《运作办法》”）、                                   《公 开召募证券投资基金销售机构监督料理办法》                    （以下简称“《销售办法》”）、                                  《公开 召募证券投资基金信息露馅料理办法》                 （以下简称“《信息露馅办法》”）、                                 《公开募 集怒放式证券投资基金流动性风险料理规矩》（以下简称“《流动性风险料理规     《公开召募证券投资基金运作率领第 2 号——基金中基金率领》、 定》”）、                             《公开募 集证券投资基金运作率领第 3 号——指数基金率领》（以下简称“《指数基金指 引》”）和其他相关法律法例规矩以及《国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证 券投资基金发起式集中基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金料理东说念主承诺本招募说明书不存在职何虚假纪录、误导性敷陈或者要紧遗 漏，并对其简直性、准确性、好意思满性承担法律劳动。本基金是根据本招募说明书 所载明的贵寓苦求召募的。本基金料理东说念主莫得寄托或授权任何其他东说念主提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是规矩基金合同当事东说念主之间权利义务关系的基本法律文献，如本招募说明书内容 与基金合同有突破或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东说念主自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额抓有东说念主和基金合同当事东说念主，其抓有基金份额的行 为自己即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同相等他 相关规矩享有权利、承担义务。基金投资东说念主欲了解基金份额抓有东说念主的权利和义务， 应详备查阅基金合同。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                  第二部分       释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 发起式集中基金 起式集中基金基金合同》及对基金合同的任何灵验阅兵和补充 料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金托管合同》及对该托管协 议的任何灵验阅兵和补充 数证券投资基金发起式集中基金招募说明书》相等更新 资基金发起式集中基金基金居品贵寓纲目》相等更新 资基金发起式集中基金基金份额发售公告》 司法解释、行政规章以相等他对基金合同当事东说念主有拘谨力的决定、决议、文牍等     《基金法》：指《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其经常 作念出的阅兵     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督料理办法》及颁 布机关对其经常作念出的阅兵     《信息露馅办法》：指《公开召募证券投资基金信息露馅料理办法》及颁 布机关对其经常作念出的阅兵     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作料理办法》及颁布机关对 其经常作念出的阅兵     《流动性风险料理规矩》：指《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 料理规矩》及颁布机关对其经常作念出的阅兵       《指数基金率领》：指《公开召募证券投资基金运作率领第 3 号——指数 基金率领》及颁布机关对其经常作念出的阅兵 务的法律主体，包括基金料理东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主 正当登记并存续或经相关政府部门批准设立并存续的企业法东说念主、作事法东说念主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投良友理办法》及干系法律法例规矩使用来自境外的资金进 行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格 境外机构投资者 资金提供方以及法律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的 合称 东说念主 办理基金份额的申购、赎回、退换、转托管及如期定额投资等业务 他条件，取得基金销售业务经验并与基金料理东说念主矍铄了基金销售服务合同，办理 基金销售业务的机构 投资东说念主基金账户的建立和料理、基金份额登记、基金销售业务的说明、算帐和结 算、代理披发红利、建立并维持基金份额抓有东说念主名册和办理非往复过户等 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 有限公司或接受国泰基金料理有限公司寄托代为办理登记业务的机构 料理的基金份额余额相等变动情况的账户 构办理认购、申购、赎回、退换、转托管、如期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 基金料理东说念主向中国证监会办理基金备案手续结束，并得回中国证监会书面说明的 日历 产算帐结束，算帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得跳跃 3 个月 怒放日 范基金料理东说念主所料理的怒放式证券投资基金登记方面的业务法律解释，由基金料理东说念主 和投资东说念主共同遵命 运作，由基金料理东说念主、基金料理东说念主推进、基金料理东说念主高档料理东说念主员或基金司理（指 基金料理东说念主职工中照章具有基金司理经验者，包括但不限于本基金的基金司理， 下同）等东说念主员承诺认购一定金额并抓有一如期限的证券投资基金 料理东说念主固有资金、基金料理东说念主高档料理东说念主员或基金司理等东说念主员的资金。发起资金 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 认购本基金的金额不低于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额抓有期限不少 于3年 金份额抓有期限不少于 3 年的基金料理东说念主推进、基金料理东说念主、基金料理东说念主高档管 理东说念主员或基金司理等东说念主员 请购买基金份额的行动 请购买基金份额的行动 规矩的条件要求将基金份额兑换为现金的行动 规矩的条件，苦求将其抓有基金料理东说念主料理的、某一基金的基金份额退换为基金 料理东说念主料理的其他基金基金份额的行动 抓基金份额销售机构的操作 购日、申购金额及扣款神志，由销售机构于每期约定申购日在投资东说念主指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购苦求的一种投资神志 加上基金退换中转出苦求份额总额后扣除申购苦求份额总额及基金退换中转入 苦求份额总额后的余额）跳跃上一怒放日基金总份额的 10% 卖证券价差、银行入款利息、已达成的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的揆时度势 据价值、银行入款本息、基金应收款项相等他钞票的价值总和 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值和基金份额净值的过程 以合理价钱赐与变现的钞票，包括但不限于到期日在 10 个往复日以上的逆回购 与银行如期入款（含合同约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、流畅受 限的新股及非公开刊行股票、钞票支抓证券、因刊行东说念主债务负约无法进行转让或 往复的债券等 刊及《信息露馅办法》规矩的互联网网站（包括基金料理东说念主网站、基金托管东说念主网 站、中国证监会基金电子露馅网站）等媒介 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期送还 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 （简称 ETF），该 ETF 和本基金所追踪的标的指数相似，况且该 ETF 的投资方针 和本基金的投资方针近似，本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资方针。本基 金的方针 ETF 为国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金 的投资方针相似，精良追踪标的指数推崇，追求追踪偏离度和追踪谬误最小化， 遴聘怒放式运作神志的基金，简称“集中基金” 神志的不同将本基金基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别成立代码， 并分别筹划和公告基金份额净值 不从本类别基金钞票入彀提销售服务费的基金份额 用，而是从本类别基金钞票入彀提销售服务费的基金份额 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 场引申、销售以及基金份额抓有东说念主服务的用度 值的神志，将基金疗养投资组合的市集冲击成安分拨给执行申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额抓有东说念主利益的不利影响，确保投资东说念主的正当权益不受损 害并得到公说念对待 账户进行处置算帐，目的在于灵验隔断并化解风险，确保投资者得到公说念对待， 属于流动性风险料理用具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 致公允价值存在要紧不确定性的钞票；（二）按摊余成本计量且计提钞票减值准 备仍导致钞票价值存在要紧不确定性的钞票；（三）其他钞票价值存在要紧不确 定性的钞票 件 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                 第三部分      基金料理东说念主   一、基金料理东说念主概况   称呼：国泰基金料理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区公说念路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   设立日历：1998 年 3 月 5 日   法定代表东说念主：周向勇   注册老本：壹亿壹仟万元东说念主民币   筹商东说念主：辛怡   筹商电话：（021）31089000，4008888688   股权结构：             推进称呼                  股权比例       中国建银投资有限劳动公司                 60%          意大利忠利集团                   30%        中国电力财务有限公司                  10%   二、主要东说念主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国成立银 行总行、中国建银投资有限劳动公司。2011 年 1 月加入国泰基金料理有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委文牍、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高档管帐师，中国非执业注册管帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督检讨局。                                            （国 务院农村综合改革劳动小组办公室）。历任财政部监督检讨局检讨一处副处长， 财政部国务院农村税费改革劳动小组办公室（国务院农村综合改革劳动小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总管帐师、副厅长、财政厅党组文牍、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年  国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 学界联合会党组文牍、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限劳动公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租借股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保障研 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙东说念主；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月 -2019 年 3 月 任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总 司理 。 2019 年 4 月 -2023 年 12 月 任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高档会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东说念主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东说念主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任满意东说念主寿保障有限公司董事；2007 年于今任满意财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任满意财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任满意钞票料理有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区推进代表。2010 年 6 月起任公司董事。    戴建元，董事，大学本科，高档管帐师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科管帐。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部管帐。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总管帐师。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 主任（主抓劳动、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国成立银行总 行、中国建银投资有限劳动公司。2024 年 7 月加入国泰基金料理有限公司，现 任公司党委副文牍、总司理、公司董事。   黄晓衡，孤苦董事，硕士研究生，高档经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国成立银行江苏省分行劳动，先后任职于议论处、信贷处、海外业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国成立银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国成立银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国成立银行总行劳动，历任海外部副总司理、资金 议论部总司理、管帐部总司理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国海外金融有 限公司劳动，历任财务总监、公司管委会成员、参谋人。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投良友理有限公司（香港）董事总司理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金料理有限公司孤苦董事。2017 年 3 月起任公司孤苦董事。   吴群，孤苦董事，博士研究生，高档管帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）劳动，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高档司理、总监，料理商讨部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司劳动，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司劳动（简称“CEC”），历任审计部副主任、钞票 部副主任（主抓劳动）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 参谋人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 劳动期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司孤苦董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息对抗股份有限公司孤苦董事。2017 年 10 月起任公司孤苦董事。   冯丽英，孤苦董事，大学本科，高档经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月，  国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国成立银行 东说念主事部劳动工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国海外金融 有限劳动公司东说念主力资源部高档司理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产料理有限公司东说念主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限劳动公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国成立银行总行东说念主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任建信基金料理 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国成立银行待业金业务部 总司理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信待业金料理有限劳动公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力相信投资有限 公司资金部职工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业开发总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力相信投资有限公司财务部职工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司劳动，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加友邦泰基 金料理有限公司，历任行业研究员、基金司理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选夹杂型证券投资基金的基金司理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位上风夹杂型证券投资基金（原国泰区位上风股票型证券投资基金） 的基金司理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值上风股票型证券投资基金 （LOF）的基金司理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企改革股票型证券投 资基金的基金司理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任民富国强养老方针日历 2040 三年抓有期夹杂型基金中基金（FOF）的基金司理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动机动配置夹杂型证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金料理有限公司运作保障部司理。2008 年 2 月加入国 泰基金料理有限公司，历任信息本事部工程师、运营料理部总监助理、运营料理 部副总监，现任运营料理部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振管帐 师事务所上海分所助理司理。2012 年 11 月加入国泰基金料理有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险料理部总监。2017 年 3 月起任公司职工监事。   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金料理有限公司、国泰基金料理有限公司、敦和钞票料理有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金料理有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金料理有限公司、信达澳银基金料理有限公司、国寿安保基金 料理有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金料理有限公司，现任公司副总司理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息本事有限劳动 公司。2001 年 3 月加入国泰基金料理有限公司，历任信息本事部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省海外相信投资 公司、万家基金料理有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金料理有限公司，历任 居品蓄意部总监、公司首席居品官、公司首席风险官等，现任公司守护长。   （1）现任基金司理   晏曦，硕士研究生，11 年证券基金从业经历。曾任职于苏格兰皇家银行、 中信证券、华宸未来基金，2015 年 3 月加入国泰基金，历任研究员、投资司理。 的基金司理，2022 年 7 月至 2023 年 7 月任国泰行业轮动一年阻滞运作股票型基 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金中基金（FOF-LOF）的基金司理，2022 年 12 月起兼任国泰中证煤炭往复型开 放式指数证券投资基金发起式集中基金、国泰中证钢铁往复型怒放式指数证券投 资基金发起式集中基金、国泰中证全指家用电器往复型怒放式指数证券投资基金 发起式集中基金和国泰中证新动力汽车往复型怒放式指数证券投资基金发起式 集中基金的基金司理，2023 年 3 月起兼任国泰国证绿色电力往复型怒放式指数 证券投资基金发起式集中基金的基金司理，2023 年 5 月至 2024 年 6 月任国泰中 证细分机械开采产业主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金和国 泰中证细分化工产业主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金的基 金司理，2023 年 5 月起兼任国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基 金发起式集中基金、国泰中证环保产业 50 往复型怒放式指数证券投资基金发起 式集中基金、国泰中证动漫游戏往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基 金、国泰中证 800 汽车与零部件往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金 的基金司理，2023 年 5 月至 2024 年 8 月任国泰中证有色金属往复型怒放式指数 证券投资基金发起式集中基金的基金司理，2023 年 7 月至 2023 年 12 月任国泰 行业轮动股票型基金中基金（FOF-LOF）（由国泰行业轮动一年阻滞运作股票型 基金中基金（FOF-LOF）退换而来）的基金司理，2023 年 8 月起兼任国泰中证 内地运载主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金的基金司理，2023 年 9 月起兼任国泰富时中国国企怒放共赢往复型怒放式指数证券投资基金发起 式集中基金的基金司理。   （2）历任基金司理   本基金自成立之日起至 2023 年 5 月 11 日由王玉担任基金司理，自 2023 年   本基金料理东说念主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高档料理东说念主员、投研 部门负责东说念主及业务主干等干系东说念主员中产生。公司总司理不错保举上述东说念主员之外的 投良友理干系东说念主员担任成员，守护长和运营体系负责东说念主列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据相关法例和基金合同，审议并决策公 司投资研究部门提议的公司全体投资策略、基金大类钞票配置原则，以及研究相 关投资部门提议的要紧投资建议等。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   实行委员：   张玮：简历同上   委员：   梁杏：总司理助理、量化投资部总监   胡松：投资总监（待业金）、待业金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、王人备收益投资部总监   郑有为：研究部副总监   三、基金料理东说念主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 照章召集基金份额抓有东说念主大会； 他法律行动；   四、基金料理东说念主承诺 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 建立健全里面阻挡轨制，采纳灵验设施，退守违反《中华东说念主民共和国证券法》行 为的发生。 制轨制，采纳灵验设施，退守下列行动发生：   （1）将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公说念地对待其料理的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额抓有东说念主之外的第三东说念主谋取利益；   （4）向基金份额抓有东说念主非法承诺收益或者承担损失；   （5）法律法例或中国证监会粉碎的其他行动。 家相关法律、法例及行业范例，敦厚信用、勤勉尽责，不从事以下行为：   （1）越权或非法操办；   （2）违反基金合同或托管合同；   （3）故意损伤基金份额抓有东说念主或其他基金干系机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的贵寓中平心而论；   （5）断绝、干预、劳苦或严重影响中国证监会照章监管；   （6）卤莽职守、阔绰权力，不按照规矩履行职责；   （7）违反现行灵验的相关法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的有 关规矩，泄漏在职职期间细察的相关证券、基金的营业深重，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资议论等信息，或利用该信息从事或者昭示、暗意他东说念主从事 干系的往复行为；   （8）违反证券往复气象业务法律解释，利用对敲、倒仓等妙技主宰市集价钱， 扯后腿市集递次；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不刚直妙技谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，损伤证券投资基金东说念主员形象；   （12）在公开信息露馅和告白中故意含有虚假、误导、诈骗要素；   （13）其他法律、行政法例以及中国证监会粉碎的行动。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 度，采纳灵验设施，退守违反基金合同行动的发生。   五、基金司理承诺 东说念主谋取最大利益； 基金投资内容、基金投资议论等信息，且不利用该信息从事或者昭示、暗意他东说念主 从事干系的往复行为；   六、基金料理东说念主里面阻挡轨制   基金料理东说念主为防备和化解操办运作中面对的风险，保证操办行为的正当合规 和灵验开展，制定了一系列组织机制、料理方法、操作范例与阻挡设施，形成了 公司好意思满的里面阻挡体系，并通过相应的具体业务阻挡过程来严格实施。   为保证里面阻挡的系统性和灵验性，公司制定了合理、完备、灵验、可实行 的规章轨制体系并勾通业务发展、法律法例及监管环境变化，对里面阻挡轨制进 行实时的更新和疗养，以恰当公司操办行为的变化，约束增强和优化公司轨制的 完备性、灵验性和当令性。   （1）保证公司操办运作正当合规，形成遵法操办、范例运作的操办理念；   （2）防备和化解风险，提升操办料理效益，确保公司操办的稳健运行和受 托钞票的安全好意思满，达成公司抓续、厚实、健康发展；   （3）确保受托钞票、公司财务和其他信息的简直、准确、好意思满、实时；   （4）留神公司精良的品牌形象。   （1）全面性原则。里面阻挡应遮蔽公司的各项业务、总共部门和岗亭，渗 透到决策、实行、监督、反馈等总共业务过程和业务才能。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （2）灵验性原则。建立科学、合理、灵验的里面阻挡轨制，公司全体职工 必须辛劳留神里面阻挡轨制的灵验实行。   （3）相互孤苦和制约原则。公司根据业务的需要设立相对孤苦的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭的成立必须权责分明、相互制约。里面阻挡的检 查评价部门必须孤苦于各业求实行部门。公司受托钞票、自有钞票、其他钞票的 运作必须分离。   （4）恰当性原则。公司里面阻挡应根据公司操办业务发展、新址品的开发、 金融调动、法律法例以及市集环境的变化等实时疗养和完善，以保证里面阻挡的 灵验性和恰当性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，特出是研究、投资、实行、算帐等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上隔断，对重要业务设立防火墙并实行门禁制 度。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的操办料理方法缩小运作成本，提升 经济效益，力求以合理的阻挡成本达到最好的内控效率。   （1）公司经过多年的料理实践，建立并完善了科学的治理结构，充分阐发 孤苦董事和监事会的监督职能，并在职工中加强职业说念德教学和风险不雅念，形成 了诚信为本和稳健操办的企业文化。公司董事会对里面阻挡原则进行指导，对公 司建立里面阻挡系统和维持其灵验性承担最终劳动；公司操办料理层对里面阻挡 进行料理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风陡立挡劳动， 既相互孤苦，又相互相助和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风陡立挡 体系。   （2）公司依据自身操办特色建立了包括各岗亭以方针劳动制自控、干系部 门和岗亭之间相互制衡、内控检讨评价部门实施监督的、权责长入、严实灵验的 内控防地。   （3）公司建立灵验的东说念主力资源料理轨制，健全激发拘谨机制，确保公司东说念主 员具备与岗亭要求相恰当的职业操守和专科材干。   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险料理的方针和 原则，并对公司面对的表里部风险进行辨识和评估，约束优化风陡立挡范例和手 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 段。各部门根据各自业务特色，对业务行为中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立详备的风陡立挡过程，并在执行业务中加以阻挡。   （5）公司建立了完善的授权料理机制，明确了合理的授权圭臬和过程，确 保授权机制的贯彻实行。   （6）公司建立了完善的里面管帐阻挡，公司管帐核算与基金管帐核算在业 务范例、东说念主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金钞票与公司自有钞票完 全分开，分账料理，孤苦核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确折柳各岗亭职责，投资 和往复、往复和算帐、基金管帐和公司管帐等重要岗亭不得有东说念主员的重迭。重要 业务部门和岗亭进行物理隔断。   （8）公司建立要紧风险济急处置机制，制订切实灵验的济急应变设施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立灵验的信断交流渠说念和相通机制，明确薪金机制旅途和业务 陈诉体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、好意思满传递，达成自下而 上的实时薪金和从上至下的灵验反馈。   （10）公司通过建立好意思满的研究料理、投资决策和往复料理等轨制体系，以 达成投良友理业务阻挡。   （11）公司制定例范的信息露馅料理办法，约束优化完善机制过程，确保公 开露馅信息的简直、准确、好意思满、实时。   （12）公司对里面阻挡建立与实施情况进行监督检讨，评价里面阻挡的灵验 性，发现里面阻挡缺欠，实时加以改进，内控检讨评价部门通过如期或不如期检 查里面阻挡轨制的实行情况，确保公司各项操办料理行为的灵验运行。   基金料理东说念主保证以上对于里面阻挡轨制的露馅简直、准确，并承诺基金料理 东说念主将根据市集变化和业务发展约束完善里面阻挡轨制，切实留神基金份额抓有东说念主 的正当权益。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                 第四部分     基金托管东说念主   一、基金托管情面况   称呼：杭州银行股份有限公司（简称：杭州银行）   住所：杭州市庆春路 46 号   办公地址：杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦   邮政编码：310000   法定代表东说念主：宋剑斌   成立时刻：1996 年 9 月 25 日   基金托管业务批准文号：证监许可2014337 号   组织花样：股份有限公司   注册老本：伍拾玖亿叁仟零贰拾万零肆佰叁拾贰东说念主民币元   存续期间：抓续操办   二、基金托管东说念主开展钞票托管业务的情况   杭州银行自 2014 年 3 月得回中国证券监督料理委员会和中国银行业监督管 理委员会的核准，取得证券投资基金托管经验。现在，杭州银行已全面开展了包 括证券投资基金、基金公司资管居品、证券公司资管居品、相信议论、营业银行 领悟居品、保障资管居品、期货公司资管居品、私募投资基金等种种钞票托管业 务，业务遮蔽市集上总共类型的资管机构和主流业务品种。放胆 2024 年 10 月末， 钞票托管业务余额 1.75 万亿元，合作念客户超 1200 家。已告捷托管货币型、夹杂 型、债券型和指数型等种种公募基金 97 只，范围达 2279 亿元。   三、基金托管业务情况先容   杭州银行于 2012 年 12 月成立了证券投资基金托管名堂组，并于 2013 年 3 月由董事会同意在总行正经设立钞票托管部，专门负责全行包括证券投资基金在 内的种种钞票托管业务的业务运行和料理劳动，并与其他业务部门保抓孤苦。   我行高度爱重托管业务发展，组建了能干钞票料理行业的“各人团队”服务 客户，现在配备从业东说念主员 67 东说念主，其中：总司理 1 东说念主，负责全面组织和融合钞票 托管部的干系劳动；副总司理 1 东说念主，摊派托管营销和运营劳动；其他东说念主员 65 东说念主， 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 根据岗亭职责分红 4 个二级部和 7 个团队：营销料理部、托管运营部、风险合规 部和业务支抓部。钞票托管团队东说念主员具有丰富的从业教诲，东说念主员来自于托管银行、 外资银行、基金、证券、投行等种种型机构，具有塌实的专科表面学问和实战经 验。部门从事资金算帐、估值核算、投资监督、信息露馅、里面稽核监控业务的 执业东说念主员 38 东说念主，均具有基金从业经验。   杭州银行采购了业内平凡使用的深圳赢时胜公司开发的托管业务系统，具有 完善的估值核算、资金算帐、投资监督和信息露馅等功能，具备精良的安全性、 厚实性、怒放性和可膨胀性。   杭州银行建立了较为完善的法东说念主治理结构，形成了从董事会、操办层到操作 层，遮蔽信用风险、市集风险、操作风险在内的全面风险料理体系，钞票托管部 也安详诞生风险矍铄，采纳各式必要设施防备和化解风险。   （1）建立科学、严格的岗亭分离轨制   杭州银行明确折柳各岗亭职责，系统运维、估值核算、资金算帐、投资监督 和里面稽核监控等重要岗亭、东说念主员严格分开，估值核算、资金算帐、投资监督等 能斗争到基金往复数据的岗亭东说念主员进行物理分离。   （2）建立健全授权料理体系   杭州银行制定了《杭州银行钞票托管业务料理办法》、                          《杭州银行钞票托管业 务运营实施详情》，将授权料理连结于钞票托管业务的长久，各岗亭业务东说念主员均 在规矩授权范围内欺骗相应职责。   （3）建立完备的备份机制   杭州银行钞票托管的业务数据相等他重要数据逐日进行安全备份，如期将数 据好意思满、简直、准确地转储到不可改变的介质上，并要求聚拢庸他乡保存，保存 期限至少 20 年。钞票托管部症结岗亭东说念主员也遴聘双东说念主备份轨制。   （4）建立完备灵验的济急设施   杭州银行制定了《杭州银行钞票托管业务运营实施详情》、                            《杭州银行钞票托 管业务信息系统料理办法》，并针对托管业务备份、信息系统及资金算帐等业务 制定了专门的济急预案，对于种种突发事件、紧迫事件或故障，如期开展济急演 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 练，磨真金不怕火济急预案的灵验性和可靠性。   （5）建立严格的守秘机制   杭州银行制定了《杭州银行钞票托管从业东说念主员料理实施详情》，钞票托管部 配备孤苦的门禁系统，严格粉碎无关东说念主员投入钞票托管部办公区域，能斗争到基 金往复数据的岗亭东说念主员进行物理分离，并遴聘电话灌音、监控摄像、信息加密传 递本事等妙技来达成风陡立挡。   （6）建立灵验的里面稽核机制   杭州银行钞票托管部设立稽核监控岗，径直对钞票托管部总司理负责，孤苦 对各岗亭、各项业求实施全面的监督反馈，以确保杭州银行钞票托管各项业务合 法合规、安全灵验，切实履行托管东说念主职责。   四、基金托管东说念主对基金料理东说念主运作基金进行监督的方法和范例   基金托管东说念主负有对基金料理东说念主的投资运作欺骗监督权的职责。根据《基金 法》、   《运作办法》、基金合同相等他相关规矩，托管东说念主对基金的投资对象和范围、 投资组合比例、投资限制、用度的计提和支付神志、基金管帐核算、基金钞票估 值和基金净值的筹划、收益分拨、申购赎回以相等他相关基金投资和运作的事项， 对基金料理东说念主进行业务监督、核查。   基金托管东说念主发现基金料理东说念主有违反法律法例和基金合同的行动，应实时以书 面花样文牍基金料理东说念主限期纠正，基金料理东说念主收到文牍后应实时查对并以书面形 式对基金托管东说念主发出回函。在限期内，基金托管东说念主有权随时对文牍县项进行复查， 督促基金料理东说念主改正。基金料理东说念主对基金托管东说念主文牍的非法事项未能在限期内纠 正的，基金托管东说念主应薪金中国证监会。   基金托管东说念主发现基金料理东说念主有要紧非法行动，立即薪金中国证监会，同期， 文牍基金料理东说念主限期纠正，并将纠正结果薪金中国证监会。基金托管东说念主发现基金 料理东说念主的指示违反法律、行政法例和其他相关规矩，或 者违反基金合同约定的， 应当断绝实行，立即文牍基金料理东说念主，并实时向中国证监会薪金。   基金托管东说念主发现基金料理东说念主依据往复范例还是收效的投资指示违反法律、行 政法例和其他相关规矩，或者违反基金合同约定的，应当实时文牍基金料理东说念主， 并实时向中国证监会薪金。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金托管东说念主发现基金料理东说念主依据往复范例还是收效的投资指示违反法律、行 政法例和其他相关规矩，或者违反基金合同约定的，应当实时文牍基金料理东说念主， 并实时向中国证监会薪金。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第五部分        干系服务机构  一、基金份额销售机构 序号    机构称呼                           机构信息                    地址：上海市虹口区公说念路 18 号 8 号楼嘉昱大厦      国泰基金料理        15-20 层        柜台                    传真：021-31081861     网址：www.gtfund.com                    电子往复网站：www.gtfund.com 登录网上往复页面       国泰基金         智高手机 APP 平台：iPhone 往复客户端、Android      电子往复平台                    电话：021-31089000     筹商东说念主：赵刚  本基金的其他销售机构信息详见基金料理东说念主网站。基金料理东说念主可根据相关法 律法例规矩，增减或变更销售机构，并在基金料理东说念主网站上公示。  二、登记机构  称呼：国泰基金料理有限公司  住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室  办公地址：上海市虹口区公说念路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层  法定代表东说念主：周向勇  筹商东说念主：辛怡  传真：021-31081800  客户服务专线：400-888-8688，021-31089000  三、出具法律办法书的讼师事务所  称呼：上海市通力讼师事务所  住所：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼  办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 18 楼至 20 楼  负责东说念主：韩炯  筹商电话：021-31358666  传真：021-31358600  国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）    承办讼师：早晨、丁媛    筹商东说念主：丁媛    四、审计基金财产的管帐师事务所    称呼：普华永说念中天管帐师事务所（很是普通合伙）    住所：中国（上海）解放贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    实行事务合伙东说念主：李丹    筹商电话：021-23238888    传真：021-23238800    筹商东说念主：张晓阳    承办注册管帐师：张炯、张晓阳 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第六部分    基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金料理东说念主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 相等他相关规矩，并经中国证监会证监许可【2022】32 号文《对于准予国泰中 证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金注册的批复》准予 注册召募。   二、基金类别、运作神志、存续期限、基金份额类别   本基金根据认购/申购用度、赎回用度、销售服务用度收取神志的不同将基 金份额分为不同的类别。其中：   在投资东说念主认购、申购基金份额时收取认购、申购用度，不从本类别基金钞票 入彀提销售服务费的基金份额称为 A 类基金份额；在投资东说念主认购、申购基金份 额时不收取认购、申购用度，而是从本类别基金钞票入彀提销售服务费的基金份 额称为 C 类基金份额。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别成立基金代码。由于基金用度的 不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别筹划并公布基金份额净值和 基金份额累计净值。   投资东说念主可自行弃取认购、申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之 间不得相互退换。   根据基金运作情况，在不违反法律法例规矩、基金合同约定以及对基金份额 抓有东说念主利益无执行性不利影响的情况下，基金料理东说念主在履行妥贴范例后不错增多 新的基金份额类别、疗养现有基金份额类别的申购费率、调低赎回费率或销售服 务费率、变更收费神志或者罢手现有基金份额类别的销售，或对基金份额分类办 法及法律解释进行疗养等，而无需召开基金份额抓有东说念主大会，但疗养实施前基金料理 东说念主需实时公告。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）             第七部分     基金合同的收效   一、基金合同的收效   本基金基金合同于 2022 年 2 月 16 日正经收效。自基金合同收效日起，本基 金料理东说念主正经开动料理本基金。   二、基金存续期内的基金份额抓有东说念主数目和钞票范围   《基金合同》收效之日起三年后的对应日，若基金钞票净值低于 2 亿元，基 金合同自动拒绝，且不得通过召开基金份额抓有东说念主大会延续基金合同期限。若届 时的法律法例或中国证监会规矩发生变化，上述拒绝规矩被取消、改变或补充， 则本基金不错参照届时灵验的法律法例或中国证监会规矩实行。   《基金合同》收效满三年后基金连接存续的，连气儿 20 个劳动日出现基金份 额抓有东说念主数目动怒 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金料理东说念主 应当在如期薪金中赐与露馅；连气儿 50 个劳动日出现前述情形的，基金合同拒绝， 不需召开基金份额抓有东说念主大会。   法律法例或中国证监会另有规矩时，从其规矩。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）           第八部分     基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回气象   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构详见基金料理东说念主 网站或其他干系文献，基金料理东说念主可根据情况变更或增减销售机构。若基金料理 东说念主或其指定的销售机构灵通电话、传真或网上等往复神志，基金投资者不错通过 上述神志进行申购与赎回，具体参见各销售机构的干系公告。基金投资者应当在 销售机构办理基金销售业务的营业气象或按销售机构提供的其他神志办理基金 份额的申购与赎回。   二、申购和赎回的怒放日实时刻   投资东说念主在怒放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时刻为上海证券往复 所、深圳证券往复所的平素往复日的往复时刻，但基金料理东说念主根据法律法例、中 国证监会的要求或基金合同的规矩公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券/期货往复市集、证券/期货往复所往复时 间变更或其他很是情况或根据业务需要，基金料理东说念主有权视情况对前述怒放日及 怒放时刻进行相应的疗养，但应在实施日前依照《信息露馅办法》的相关规矩在 规矩媒介上公告。   本基金已于 2022 年 2 月 25 日起开动办理日常申购、赎回业务。   基金料理东说念主不得在基金合同约定之外的日历或者时刻办理基金份额的申购、 赎回或者退换。投资东说念主在基金合同约定之外的日历和时刻提议申购、赎回或退换 苦求且登记机构说明接受的，其基金份额申购、赎回或退换价钱为下一怒放日基 金份额申购、赎回或退换的价钱。   三、申购与赎回的原则    “未知价”原则，即申购、赎回价钱以苦求当日收市后筹划的基金份额净 值为基准进行筹划； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 规矩赎回； 投资者的正当权益不受损伤并得到公说念对待。   基金料理东说念主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行疗养。基金料理东说念主 必须在新法律解释开动实施前依照《信息露馅办法》的相关规矩在规矩媒介上公告。   四、申购与赎回的范例   投资东说念主必须根据销售机构规矩的范例，在怒放日的具体业务办理时刻内提议 申购或赎回的苦求。   投资东说念主申购基金份额时，必须全额托福申购款项，投资东说念主托福申购款项，申 购成立；基金份额登记机构说明基金份额时，申购收效。若资金在规矩时刻内未 全额到账则申购不成立，申购款项将退回投资东说念主账户，基金料理东说念主、基金托管东说念主 和销售机构等不承担由此产生的利息等任何损失。   基金份额抓有东说念主递交赎回苦求，赎回成立；基金份额登记机构说明赎回时， 赎复活效。基金份额抓有东说念主赎复活效后，基金料理东说念主将在 T＋7 日（包括该日） 内支付赎回款项。在发生浩荡赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或减速支付赎 回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同相关要求处理。遇往复所或往复 市集数据传输延伸、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金料理东说念主 及基金托管东说念主所能阻挡的因素影响业务处理过程，则赎回款项划付时刻相应顺 延。   基金料理东说念主应以往复时刻终局前受理灵验申购和赎回苦求确今日算作申购 或赎回苦求日（T 日），在平素情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该往复的 灵验性进行说明。T 日提交的灵验苦求，投资东说念主应在 T+2 日后（包括该日）实时 到销售机构柜台或以销售机构规矩的其他神志查询苦求的说明情况。若申购不成 功，则申购款项退还给投资东说念主。   销售机构对申购、赎回苦求的受理并不代表苦求一定告捷，而仅代表销售机 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 构确乎招揽到苦求。申购、赎回的说明以登记机构的说明结果为准。对于苦求的 说明情况，投资东说念主应实时查询并妥善欺骗正当权利，不然，由此产生的投资东说念主任 何损失由投资东说念主自行承担。   基金料理东说念主不错在法律法例允许的范围内，照章对上述申购和赎回苦求简直 认时刻进行疗养，并必须在疗养实施日前按照《信息露馅办法》的相关规矩在规 定媒介上公告。   五、申购和赎回的数目限制   投资东说念主单笔申购的最低金额为 1.00 元（含申购费）。各销售机构对本基金最 低申购金额及往复级差有其他规矩的，以各销售机构的业务规矩为准。   基金份额抓有东说念主可将其全部或部分基金份额赎回。单笔赎回苦求最低份额为 则该次赎回时必须全部赎回。 各销售机构对基金往复账户最低份额余额有其他规矩的，以各销售机构的业务规 定为准。 比例上限、单个投资东说念主单日或单笔申购金额上限，具体规矩请参见干系公告。 基金料理东说念主应当采纳设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等设施，切实保护存量基金份额抓有东说念主的正当权益。 基金料理东说念主基于投资运作与风陡立挡的需要，可采纳上述设施对基金范围赐与控 制。具体见基金料理东说念主干系公告。 份额的数目限制。基金料理东说念主必须在疗养实施前依照《信息露馅办法》的相关规 定在规矩媒介上公告。   六、申购和赎回的价钱、用度相等用途 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 额时支付申购用度，申购 C 类基金份额不支付申购用度，而是从该类别基金资 产入彀提销售服务费。   申购用度由申购本基金 A 类基金份额的申购东说念主承担，不列入基金财产，主 要用于本基金的市集引申、销售、登记结算等各项用度。   本基金 A 类基金份额的申购费率具体如下：            申购金额（M）                申购费率            M﹤50 万元                 1.00%            M≥100 万元            按笔收取，100 元/笔   赎回用度由赎回基金份额的基金份额抓有东说念主承担，在基金份额抓有东说念主赎回基 金份额时收取。   （1）本基金 A 类基金份额的赎回费率   本基金 A 类基金份额对抓续抓有期少于 30 日的基金份额抓有东说念主收取的赎回 费，将全额计入基金财产；对抓续抓有期长于或就是 30 日但少于 90 日的基金份 额抓有东说念主收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产；对抓续抓有 期长于或就是 90 日但少于 180 日的基金份额抓有东说念主收取的赎回费，将不低于赎 回费总额的 50%计入基金财产；对抓续抓有期长于或就是 180 日的基金份额抓有 东说念主不收取赎回费。赎回费中未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的 手续费。   本基金 A 类基金份额的赎回费率具体如下：        赎回份额抓续抓有期（Y）                 赎回费率               Y﹤7 日                  1.50%              Y≥180 日                 0.00%   （注：赎回份额抓续抓有期的筹划，以该份额在登记机构的登记日开动计 算。） 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （2）本基金 C 类基金份额的赎回费率   本基金 C 类基金份额对抓续抓有期少于 7 日的基金份额抓有东说念主收取的赎回 费，将全额计入基金财产；对抓续抓有期长于或就是 7 日的基金份额抓有东说念主不收 取赎回费。   本基金 C 类基金份额的赎回费率具体如下：         赎回份额抓续抓有期（Y）           赎回费率               Y﹤7 日             1.50%               Y≥7 日             0.00%   （注：赎回份额抓续抓有期的筹划，以该份额在登记机构的登记日开动计 算。） 应于新的费率或收费神志实施日前依照《信息露馅办法》的相关规矩在规矩媒介 上公告。 制，以确保基金估值的公说念性。具体处理原则与操作范例恪守干系法律法例以及 监管部门、自律法律解释的规矩。 性不利影响及不违反基金合同约定的情况下根据市集情况制定基金抓续营销计 划，如期和不如期地开展基金抓续营销行为。在基金抓续营销行为期间，基金管 理东说念主不错按干系监管部门要求履行必要手续后，对投资东说念主妥贴调低基金销售费 用。   七、申购份额与赎回金额的筹划神志   （1）A 类申购份额的筹划神志如下：   本基金 A 类基金份额遴聘金额申购的神志。基金的申购金额包括申购用度 和净申购金额。   净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）   申购用度＝申购金额－净申购金额  国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）    申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    申购用度＝固定金额    净申购金额＝申购金额－申购用度    申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    上述筹划结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。    例：某投资东说念主投资 10，000.00 元申购本基金 A 类基金份额，申购费率为 1.00%， 假定申购当日本基金 A 类基金份额的基金份额净值为 1.0400 元，则其可得到的 申购份额为：    净申购金额＝10，000.00/（1＋1.00%）＝9，900.99 元    申购用度＝10，000.00－9，900.99＝99.01 元    申购份额＝9，900.99/1.0400＝9，520.18 份    即：投资东说念主投资 10，000.00 元申购本基金 A 类基金份额，对应申购费率为    （2）C 类申购份额的筹划神志如下：    本基金 C 类基金份额不收取申购用度。    申购份额＝申购金额/T 日 C 类基金份额净值    上述筹划结果均按四舍五入方法，保留到极少点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。    例：某投资东说念主投资 10，000.00 元申购本基金 C 类基金份额，无申购用度，假 设 T 日本基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0412 元，则其可得到的申购份 额为：    申购份额＝10，000.00/1.0412＝9，604.30 份    即：投资东说念主投资 10，000.00 元申购本基金 C 类基金份额，无申购用度，假定 T 日本基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0412 元，则可得到 9，604.30 份 C 类基金份额。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   赎回金额的筹划方法如下：   赎回金额＝赎回份额×T 日该类基金份额净值   赎回用度＝赎回金额×赎回费率   净赎回金额＝赎回金额－赎回用度   赎回金额的筹划结果按四舍五入方法，保留到极少点后 2 位，由此产生的收 益或损失由基金财产承担。   例：某投资东说念主赎回 10，000 份 A 类基金份额，该份额的抓续抓有期为 60 日， 对应的赎回费率为 0.50%，假定赎回当日 A 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可得回的赎回金额为：   赎回金额＝10，000×1.2000＝12，000.00 元   赎回用度＝12，000.00×0.50%＝60.00 元   净赎回金额＝12，000.00－60.00＝11，940.00 元   即：投资东说念主赎回 10，000 份 A 类基金份额，该份额的抓续抓有期为 60 日，对 应的赎回费率为 0.50%，假定赎回当日 A 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可得回的赎回金额为 11，940.00 元。   例：某投资东说念主赎回 10，000 份 C 类基金份额，该份额的抓续抓有期为 60 日， 对应的赎回费率为 0.00%，假定赎回当日 C 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可得回的赎回金额为：   赎回金额＝10，000×1.2000＝12，000.00 元   赎回用度＝12，000.00×0.00%＝0.00 元   净赎回金额＝12，000.00－0.00＝12，000.00 元   即：投资东说念主赎回 10，000 份 C 类基金份额，该份额的抓续抓有期为 60 日，对 应的赎回费率为 0.00%，假定赎回当日 C 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可得回的赎回金额为 12，000.00 元。 数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日种种基金 份额的基金份额净值在今日收市后筹划，并在 T+1 日内公告。遇很是情况，经 履行妥贴范例，不错妥贴延伸筹划或公告。未来若市集情况发生变化，或方针 ETF 净值筹划和发布时刻发生变化，或执行需要，经中国证监会允许，本基金可 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 相应疗养基金份额净值筹划和公告时刻或频率并提前公告。   八、断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金料理东说念主可断绝或暂停接受投资东说念主的申购苦求： 投资东说念主的申购苦求。 导致基金料理东说念主无法筹划当日基金钞票净值。 场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金功绩产生负面影响，或出现其他损伤现 有基金份额抓有东说念主利益的情形。 格且遴聘估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金料理东说念主应当暂停接受基金申购苦求。 金销售系统、基金登记系统或基金管帐系统无法平素运行。 理东说念主以为有必要暂停本基金申购的情形。 资东说念主单日或单笔申购金额上限的。   发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11 项暂停申购情形之一且基金料理 东说念主决定暂停接受投资东说念主申购苦求时，基金料理东说念主应当根据相关规矩在规矩媒介上 刊登暂停申购公告。如若投资东说念主的申购苦求被断绝，被断绝的申购款项将退还给 投资东说念主。发生上述第 10 项情形时，基金料理东说念主不错采纳比例说明等神志对该投 资东说念主的申购苦求进行限制，基金料理东说念主有权断绝该等全部或者部分申购苦求。在 暂停申购的情况扬弃时，基金料理东说念主应实时还原申购业务的办理。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   九、暂停赎回或减速支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金料理东说念主可暂停接受基金份额抓有东说念主的赎回苦求或减速 支付赎回款项： 基金份额抓有东说念主的赎回苦求或减速支付赎回款项。 导致基金料理东说念主无法筹划当日基金钞票净值或者无法办理赎回业务。 料理东说念主可暂停接受基金份额抓有东说念主的赎回苦求。 格且遴聘估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金料理东说念主应当减速支付赎回款项或暂停接受基金赎回苦求。 理东说念主以为有必要暂停本基金赎回的情形。   发生上述情形之一且基金料理东说念主决定暂停赎回或减速支付赎回款项时，基金 料理东说念主应实时报中国证监会备案，已说明的赎回苦求，基金料理东说念主应足额支付； 如暂时不可足额支付，应将可支付部分按单个账户苦求量占苦求总量的比例分拨 给赎回苦求东说念主，未支付部分可缓期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合 同的干系要求处理。基金份额抓有东说念主在苦求赎回时可预先弃取将当日可能未获受 理部分赐与销亡。在暂停赎回的情况扬弃时，基金料理东说念主应实时还原赎回业务的 办理并公告。   十、浩荡赎回的情形及处理神志   若本基金单个怒放日内的基金份额净赎回苦求（赎回苦求份额总额加上基金 退换中转出苦求份额总额后扣除申购苦求份额总额及基金退换中转入苦求份额 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 总额后的余额）跳跃前一怒放日的基金总份额的 10%，即以为是发生了浩荡赎回。   当基金出现浩荡赎回时，基金料理东说念主不错根据基金其时的钞票组合现象决定 全额赎回或部分缓期赎回。   （1）全额赎回：当基金料理东说念主以为有材干支付基金份额抓有东说念主的全部赎回 苦求时，按平素赎回范例实行。   （2）部分缓期赎回：当基金料理东说念主以为支付基金份额抓有东说念主的赎回苦求有 坚苦或以为因支付基金份额抓有东说念主的赎回苦求而进行的财产变现可能会对基金 钞票净值形成较大波动时，基金料理东说念主在当日接受赎回比例不低于上一怒放日基 金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回苦求缓期办理。对于当日的赎回苦求， 应当按单个账户赎回苦求量占赎回苦求总量的比例，确定当日受理的赎回份额； 对于未能赎回部分，基金份额抓有东说念主在提交赎回苦求时不错弃取缓期赎回或取消 赎回。弃取缓期赎回的，将自动转入下一个怒放日连接赎回，直到全部赎回为止； 弃取取消赎回的，当日未获受理的部分赎回苦求将被销亡。缓期的赎回苦求与下 一怒放日赎回苦求一并处理，无优先权并以下一怒放日该类基金份额的基金份额 净值为基础筹划赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。如基金份额抓有东说念主在 提交赎回苦求时未作明确弃取，基金份额抓有东说念主未能赎回部分作自动缓期赎回处 理。部分缓期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。  （3）若本基金发生浩荡赎回，在单个基金份额抓有东说念主跳跃基金总份额 20% 以上的赎回苦求的情形下：对于该基金份额抓有东说念主当日赎回苦求跳跃上一怒放日 基金总份额 20%以上的部分，基金料理东说念主不错缓期办理赎回苦求；对于该基金份 额抓有东说念主当日赎回苦求未跳跃 20%的部分，不错根据前段“（1）全额赎回”或 “（2）部分缓期赎回”的约定神志与其他基金份额抓有东说念主的赎回苦求一并办理。 即当基金料理东说念主以为有材干支付该基金份额抓有东说念主当日赎回苦求未跳跃 20%的 部分以相等他基金份额抓有东说念主的赎回苦求时，按平素赎回范例实行；当基金料理 东说念主以为支付该基金份额抓有东说念主当日赎回苦求未跳跃 20%的部分相等他基金份额 抓有东说念主的赎回苦求有坚苦或以为因支付该等赎回苦求而进行的财产变现可能会 对基金钞票净值形成较大波动时，基金料理东说念主在当日接受赎回比例不低于上一开 放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回苦求缓期办理。缓期的赎回苦求 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 与下一怒放日赎回苦求一并处理，无优先权并以下一怒放日该类基金份额的基金 份额净值为基础筹划赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。可是，对于未能 赎回部分，如该基金份额抓有东说念主在提交赎回苦求时弃取取消赎回，则其当日未获 受理的部分赎回苦求将被销亡。   （4）暂停赎回：连气儿 2 个怒放日以上（含本数）发生浩荡赎回，如基金管 理东说念主以为有必要，可暂停接受基金的赎回苦求；还是接受的赎回苦求不错减速支 付赎回款项，但不得跳跃 20 个劳动日，并应当在规矩媒介上进行公告。   当发生上述浩荡赎回并缓期办理时，基金料理东说念主应当通过邮寄、传真或者基 金料理东说念主网站等神志在 3 个往复日内文牍基金份额抓有东说念主，说明相关处理方法， 并在 2 日内在规矩媒介上刊登公告。   十一、暂停申购或赎回的公告和从头怒放申购或赎回的公告 介上刊登暂停公告。 刊登基金从头怒放申购或赎回公告，并公布最近 1 个怒放日种种基金份额的基金 份额净值。 间，依照《信息露馅办法》的相关规矩，最迟于从头怒放日在规矩媒介上刊登重 新怒放申购或赎回的公告；也不错根据执行情况在暂停公告中明确从头怒放申购 或赎回的时刻，届时不再另行发布从头怒放的公告。   十二、基金退换   基金料理东说念主不错根据干系法律法例以及基金合同的规矩决定开办本基金与 基金料理东说念主料理的其他基金之间的退换业务，基金退换不错收取一定的退换费， 干系法律解释由基金料理东说念主届时根据干系法律法例及基金合同的规矩制定并公告，并 提前见知基金托管东说念主与干系机构。   十三、基金份额的转让   在法律法例允许、对基金份额抓有东说念主利益无执行性不利影响且条件具备的情 况下，基金料理东说念主可受理基金份额抓有东说念主通过中国证监会招供的往复气象或者交 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 易神志进行份额转让的苦求并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金料理东说念主 拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额抓有东说念主应根据基金料理东说念主公 告的业务法律解释办理基金份额转让业务。   十四、基金的非往复过户   基金的非往复过户是指基金登记机构受理剿袭、捐赠和司法强制实行等情形 而产生的非往复过户以及登记机构招供、妥贴法律法例的其他非往复过户。岂论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错抓有本基金基金份额的投资 东说念主。   剿袭是指基金份额抓有东说念主死亡，其抓有的基金份额由其正当的剿袭东说念主剿袭； 捐赠指基金份额抓有东说念主将其正当抓有的基金份额捐馈送福利性质的基金会或社 会团体；司法强制实行是指司法机构依据收效司法文书将基金份额抓有东说念主抓有的 基金份额强制划转给其他天然东说念主、法东说念主或其他组织。办理非往复过户必须提供基 金登记机构要求提供的干系贵寓，对于妥贴条件的非往复过户苦求按基金登记机 构的规矩办理，并按基金登记机构规矩的圭臬收费。   十五、基金的转托管   基金份额抓有东说念主可办理已抓有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构不错按照规矩的圭臬收取转托管费。   十六、如期定额投资议论   基金料理东说念主不错为投资东说念把持理如期定额投资议论，具体法律解释由基金料理东说念主另 行规矩。投资东说念主在办理如期定额投资议论时可自行约定每期申购金额，每期申购 金额必须不低于基金料理东说念主在干系公告或更新的招募说明书中所规矩的如期定 额投资议论最低申购金额。   十七、基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构招供、妥贴法律法例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分拨。法律法例或监管机构另有规矩的除外。   十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 制”部分的规矩或干系公告。   十九、如干系法律法例允许基金料理东说念把持理基金份额的质押业务或其他基金 业务，在对基金份额抓有东说念主利益无执行性不利影响的前提下，基金料理东说念主可制定 和实施相应的业务法律解释。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）               第九部分     基金的投资   一、投资方针   通过主要投资于方针 ETF，精良追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪谬误 的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地达成投资方针，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板相等他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开刊行的次级债、场地 政府债券、政府支抓机构债券、中期单据、可退换债券（含分离往复可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券）、债券回购、股指期货、钞票支抓证 券、同行存单、银行入款、货币市集用具以及法律法例或中国证监会允许基金投 资的其他金融用具。   本基金将根据法律法例的规矩参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于方针 ETF 的比例不低于基金钞票净 值的 90%。每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 抓有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基 金料理东说念主在履行妥贴范例后，不错相应疗养本基金的投资范围和投资比例规矩。   三、投资策略   本基金为方针 ETF 的集中基金，以方针 ETF 算作其主要投资标的，便捷投 资东说念主通过本基金投资方针 ETF。本基金并不参与方针 ETF 的料理。   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证），其中，投资于方针 ETF 的比例不低于基金钞票净值的 90%。为 更好地达成投资方针，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业 板相等他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券、债券回购、股指 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 期货、钞票支抓证券、同行存单、银行入款、货币市集用具以及法律法例或中国 证监会允许基金投资的其他金融用具。   本基金将根据市集的执行情况，妥贴疗养基金钞票在种种钞票上的配置比 例，以保证对标的指数的灵验追踪。   在平素市集情况下，本基金力求净值增长率与功绩比拟基准之间的日均追踪 偏离度的王人备值不跳跃 0.35%，年追踪谬误不跳跃 4%。如因指数编制法律解释疗养 或其他因素导致追踪偏离度和追踪谬误跳跃上述范围，基金料理东说念主应采纳合理措 施幸免追踪偏离度、追踪谬误进一步扩大。   本基金投资方针 ETF 的两种神志如下：   （1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回方针 ETF 或者按照方针 ETF 法律文献的约定以其他神志申购赎回方针 ETF。   （2）二级市集神志：在二级市集进行方针 ETF 基金份额的往复。   在投资运作过程中，本基金将在综合推敲合规、风险、效率、成本等因素的 基础上，决定遴聘一级市集申购赎回的神志或二级市集买卖的神志投资于方针 ETF。当方针 ETF 申购、赎回或往复模式进行了变更或疗养，本基金也将作相应 的变更或疗养。   （1）股票组合构建方法   本基金不错径直投老本基金标的指数的成份股及备选成份股，该部分股票资 产投资原则上主要采纳完全复制策略，即按照标的指数的成份股组成相等权重构 建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股相等权重的变动进行相应疗养。在 很是情况下，本基金将弃取其他股票或股票组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：1）标的指数成份股流动性严重不及；2）标的 指数的成份股历久停牌；3）其他对本基金料理东说念主追踪标的指数组成严重制约的 情形等。   （2）股票组合的疗养   本基金所构建的股票组合将根据所追踪的标的指数对其成份股的疗养而进 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 行相应的如期追踪疗养。   基金司理将追踪标的指数变动、基金组合追踪偏离度情况，勾通成份股基本 面情况、流动性现象、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的 结果，对投资组合进行监控和疗养，密切追踪标的指数。 指数编制机构暂未作出疗养的，基金料理东说念主应当按照基金份额抓有东说念主利益优先的 原则，履行里面决策范例后实时对干系成份股进行疗养。   本基金将根据投资方针，基于对基础证券投资价值的真切研究判断，进行存 托凭证的投资。   为更好达成投资方针、追踪标的指数，本基金可投资于债券。本基金将密切 关怀国表里宏不雅经济走势与我国财政、货币政策动向，展望未来利率变动走势， 从上至下地确定投资组合久期，并勾通讯用分析等从下到上的个券弃取方法构建 债券投资组合。   为更好达成投资方针、追踪标的指数，本基金可投资于可退换债券和可交换 债券。可退换债券和可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有 反抗下行风险、获取股票价钱上升收益的特色。本基金在对可退换债券和可交换 债券要求和标的公司基本面进行真切分析研究的基础上，利用订价模子进行估值 分析，投资具有较高安全边缘和精良流动性的可退换债券和可交换债券。   本基金将重心对市集利率、刊行要求、支抓钞票的组成及质地、提前偿还率、 风险补偿收益和市集流动性等影响钞票支抓证券价值的因素进行分析，并援助采 用蒙特卡洛方法等数目化订价模子，评估钞票支抓证券的相对投资价值并作念出相 应的投资决策。   本基金将根据风险料理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下， 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金投资股指期货将主要弃取流动性好、 往复活跃的股指期货合约。本基金力求利用股指期货的对冲作用，缩小股票组合 的系统性风险。   本基金在参与融资业务时，将通过对市集环境、利率水平、基金范围以及基 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资范围。本基金料理东说念主将充分推敲 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，严慎进行投资，提升基金的投资收益。   为更好达成投资方针，在加强风险防备并遵命审慎原则的前提下，本基金可 根据投良友理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定 出借证券的范围、期限和比例。   四、投资限制   基金的投资组合应恪守以下限制：   （1）本基金投资于方针 ETF 的比例不低于基金钞票净值的 90%；   （2）每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 抓有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金投资于并吞原始权益东说念主的种种钞票支抓证券的比例，不得跳跃 基金钞票净值的 10%；   （4）本基金抓有的全部钞票支抓证券，其市值不得跳跃基金钞票净值的   （5）本基金抓有的并吞（指并吞信用级别）钞票支抓证券的比例，不得超 过该钞票支抓证券范围的 10%；   （6）本基金料理东说念主料理的全部基金投资于并吞原始权益东说念主的种种钞票支抓 证券，不得跳跃其种种钞票支抓证券估计范围的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的钞票支抓证 券。基金抓有钞票支抓证券期间，如若其信用等级下落、不再妥贴投资圭臬，应 在评级薪金发布之日起 3 个月内赐与全部卖出； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不跳跃本基金的总 钞票，本基金所申报的股票数目不跳跃拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）本基金投入寰宇银行间同行市集进行债券回购的最历久限为 1 年，债 券回购到期后不得延期；   （10）本基金参与股指期货往复，应当遵命下列要求： 金钞票净值的 10%； 值之和，不得跳跃基金钞票净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、钞票支抓证券、买入返售金融钞票（不含质押 式回购）等； 抓有的股票总市值的 20%； 筹划）应当妥贴基金合同对于股票投资比例的相关约定； 不得跳跃上一往复日基金钞票净值的 20%；   （11）本基金参与融资的，每个往复日日终，本基金抓有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得跳跃基金钞票净值的 95%；   （12）本基金参与转融通证券出借业务的，遵命以下投资限制： 上的出借证券应纳入《流动性风险料理规矩》所述流动性受限证券的范围； 均筹划； 素甚而基金投资不妥贴上述比例限制的，基金料理东说念主不得新增出借业务；   （13）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值估计不得跳跃本基金钞票净 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金料理东说念主之 外的因素甚而基金不妥贴该比例限制的，基金料理东说念主不得主动新增流动性受限资 产的投资；   （14）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为往复对 手开展逆回购往复的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围 保抓一致；   （15）本基金钞票总值不跳跃基金钞票净值的 140%；   （16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往复的股票实行，与境 内上市往复的股票合并筹划；   （17）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他投资限制。   因证券/期货市集波动、基金范围变动、标的指数成份股疗养、标的指数成 份股流动性限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往复停牌等基金料理东说念主 之外的因素甚而基金投资比例不妥贴上述第（1）项规矩投资比例的，基金料理 东说念主应当在 20 个往复日内进行疗养。除上述第（1）、                          （2）、                             （7）、                                （12）、                                    （13）、                                        （14） 情形之外，因证券/期货市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范围变动、标的指数 成份股疗养、标的指数成份股流动性限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市 场往复停牌等基金料理东说念主之外的因素甚而基金投资比例不妥贴上述规矩投资比 例的，基金料理东说念主应当在干系证券可往复的 10 个往复日内进行疗养，但中国证 监会规矩的很是情形除外。法律法例另有规矩的从其规矩。   基金料理东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检讨自基金合同收效之日起 开动。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行妥贴范例后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的规矩为准。   为留神基金份额抓有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违反规矩向他东说念主贷款或者提供担保； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （3）从事承担无尽劳动的投资；   （4）向其基金料理东说念主、基金托管东说念主出资；   （5）从事内幕往复、主宰证券往复价钱相等他不刚直的证券往复行为；   （6）法律、行政法例和中国证监会规矩粉碎的其他行为。   法律法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金料理东说念主在 履行妥贴范例后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的限制为准。   基金料理东说念主运用基金财产买卖基金料理东说念主、基金托管东说念主相等控股推进、执行 阻挡东说念主或者与其有要紧好坏关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联往复的，应当妥贴基金的投资方针和投资策略，恪守基金份 额抓有东说念主利益优先原则，防备利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集公说念合理价钱实行。干系往复必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与露馅。要紧关联往复应提交基金料理东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的孤苦董事通过。基金料理东说念主董事会应至少每半年对关联往复事项进行审查。   五、标的指数与功绩比拟基准   本基金的标的指数为中证新材料主题指数。   未来若出现标的指数不妥贴法律法例的要求（因成份股价钱波动等指数编制 方法变动之外的因素甚而标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构退出 等情形，基金料理东说念主应当自该情形发生之日起十个劳动日内向中国证监会薪金并 提议惩办决策，如更换基金标的指数、退换运作神志、与其他基金合并或者拒绝 基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东说念主大会进行表决，基金份额抓有东说念主 大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同拒绝。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至惩办决策确如期间，基金料理 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个往复日的指数信息恪守基金份额抓有东说念主 利益优先原则维持基金投资运作。   法律法例或监管机构另有规矩的，从其规矩。   本基金的功绩比拟基准为：中证新材料主题指数收益率×95%+银行活期入款 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 利率（税后）×5%。   本基金通过主要投资于方针 ETF，精良追踪标的指数。因此，该指数好像较 好地反应本基金的投资策略，好像较为客不雅地反应本基金的风险收益特征。   若本基金标的指数发生变更，基金功绩比拟基准相应疗养，由基金料理东说念主根 据标的指数变更情形履行妥贴范例并进行公告。法律法例或监管机构另有规矩 的，从其规矩。   六、风险收益特征   本基金为 ETF 集中基金，方针 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平表面上高于夹杂型基金、债券型基金和货币市集基金。本基金主要通过 投资于方针 ETF 追踪标的指数推崇，具有与标的指数以及标的指数所代表的证 券市集相似的风险收益特征。   七、方针 ETF 的变更   方针 ETF 出现下述情形之一的，本基金在履行妥贴范例后，将由投资于目 标 ETF 的集中基金变更为径直投资该标的指数的指数基金；若届时本基金料理 东说念主已有以该指数算作标的指数的指数基金，则本基金将本着留神投资者正当权益 的原则，在履行妥贴范例后，录取其他合适的指数算作标的指数。相应地，基金 合同中将删除对于方针 ETF 的表述部分，或将变更标的指数，届时将由基金管 理东说念主另行公告。 料理东说念主相似的除外）；   若方针 ETF 变更标的指数，本基金将在履行妥贴范例后相应变更标的指数 并连接投资于该方针 ETF。   八、基金料理东说念主代表基金欺骗推进或债权东说念主权利的处理原则及方法 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 护基金份额抓有东说念主的利益； 东说念主牟取任何不当利益。      九、侧袋机制的实施和投资运作安排      当基金抓有特定钞票且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金 份额抓有东说念主利益的原则，基金料理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并商讨管帐师事 务所办法后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制。      侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。      侧袋账户的实施条件、实施范例、运作安排、投资安排、特定钞票的处置变 现和支付等对投资者权益有要紧影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规矩。      十、基金投资组合薪金      本基金料理东说念主的董事会及董事保证本薪金所载贵寓不存在虚假纪录、误导性 敷陈或要紧遗漏，并对其内容的简直性、准确性和好意思满性承担个别及连带劳动。      基金托管东说念主杭州银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 10 月 内容不存在虚假纪录、误导性敷陈或者要紧遗漏。      本投资组合薪金所载数据放胆 2024 年 9 月 30 日，本薪金所列财务数据未经 审计。                                                占基金总钞票 序号            名堂              金额(元)                                                的比例(%)       其中：股票                                -            - 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）          其中：债券                                406，005.59               4.49               钞票支抓证券                                     -                -          其中：买断式回购的买入返售                                                          -                -          金融钞票                                                                 占基金资 序                 基金          基金称呼           运作神志          料理东说念主        公允价值           产净值比 号                 类型                                                                 例（%）         国泰中证新         材料主题交           往复型开      国泰基金                   股票                    型         指数证券投            (ETF)     公司          资基金         本基金本薪金期末未抓有股票。 细         本基金本薪金期末未抓有股票。                                                              占基金钞票净值 序号               债券品种                 公允价值(元)                                                                比例(％) 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）           其中：政策性金融债                                  -               - 细                                                                占基金钞票净 序号        债券代码     债券称呼       数目（张）            公允价值(元)                                                                值比例（％） 券投资明细         本基金本薪金期末未抓有钞票支抓证券。 明细         本基金本薪金期末未抓有贵金属。 细         本基金本薪金期末未抓有权证。         本基金本薪金期内未投资股指期货。         本基金本薪金期内未投资国债期货。         （1）本薪金期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案调 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 查或在薪金编制日前一年受到公开假造、处罚的情况。   （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同规矩备选股票库 之外的情况。   （3）其他钞票组成 序号          称呼                  金额(元)   （4）薪金期末抓有的处于转股期的可退换债券明细   本基金本薪金期末未抓有可退换债券。   （5）薪金期末前十名股票中存在流畅受限情况的说明   本基金本薪金期末未抓有股票。    国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）                        第十一部分         基金的功绩       基金功绩截止日为 2024 年 6 月 30 日，并经基金托管东说念主复核。       基金料理东说念主依照坚守职守、敦厚信用、勤勉尽责的原则料理和运用基金钞票，   但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其未来表   现。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。                                                 功绩比拟                              净值增长 功绩比拟                    净值增长                         基准收益       阶段                     率圭臬差 基准收益                  ①－③      ②－④                     率①                          率圭臬差                               ②           率③                                                  ④                    -20.91%   1.74%    -19.85%   1.83%   -1.06%   -0.09%                    -48.15%   1.46%    -50.62%   1.53%   2.47%    -0.07%                                                 功绩比拟                              净值增长    功绩比拟                    净值增长                         基准收益       阶段                     率圭臬差    基准收益               ①－③      ②－④                     率①                          率圭臬差                               ②           率③                                                  ④                    -21.11%   1.74%    -19.85%   1.83%   -1.26%   -0.09%                    -48.50%   1.47%    -50.62%   1.53%   2.12%    -0.06%       注：本基金的基金合同收效日为 2022 年 2 月 16 日。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）              第十一部分      基金的财产   一、基金钞票总值   基金钞票总值是指基金领有的方针 ETF 基金份额、种种有价证券、单据价 值、银行入款本息、基金应收款项相等他钞票的价值总和。   二、基金钞票净值   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东说念主根据干系法律法例、表自便文献为本基金开立资金账户、证券账 户、期货结算账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管 理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以相等他基金 财产账户相孤苦。   四、基金财产的维持和刑事劳动   本基金财产孤苦于基金料理东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基 金托管东说念主维持。基金料理东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律劳动，其债权东说念主不得对本基金财产欺骗请求冻结、扣 押或其他权利。除照章律法例和《基金合同》的规矩刑事劳动外，基金财产不得被处 分。   基金料理东说念主、基金托管东说念主因照章闭幕、被照章销亡或者被照章宣告歇业等原 因进行算帐的，基金财产不属于其算帐财产。基金料理东说念主料理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有钞票产生的债务相互抵销；基金料理东说念主料理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产自己承担的债务， 不得对基金财产强制实行。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）             第十二部分      基金钞票估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金干系的证券往复气象的往复日以及国度法律法例 规矩需要对外露馅基金净值的非往复日。   二、估值对象   基金所领有的方针 ETF 基金份额、股票、债券、钞票支抓证券、银行入款 本息、应收款项、股指期货合约、其他投资等钞票及欠债。   三、估值原则  基金料理东说念主在确定干系金融钞票和金融欠债的公允价值时，应妥贴《企业会 计准则》、监管部门相关规矩。 有报价的，除管帐准则规矩的例外情况外，应将该报价不加疗养地应用于该钞票 或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近往复日后未发生影响公允价值计量 的要紧事件的，应遴聘最近往复日的报价确定公允价值。有充足把柄标明估值日 或最近往复日的报价不可简直反应公允价值的，草率报价进行疗养，确定公允价 值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似钞票或欠债的公允价值 为基础，并在估值本事中推敲不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用 的限制等，如若该限制是针对钞票抓有者的，那么在估值本事中不应将该限制作 为特征推敲。此外，基金料理东说念主不应试虑因其大批抓有干系钞票或欠债所产生的 溢价或折价。 利用数据和其他信息支抓的估值本事确定公允价值。遴聘估值本事确定公允价值 时，应优先使用可不雅察输入值，唯独在无法取得干系钞票或欠债可不雅察输入值或 取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。 使潜在估值疗养对前一估值日的基金钞票净值的影响在 0.25%以上的，草率估值 进行疗养并确定公允价值。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   四、估值方法   本基金抓有的方针 ETF 基金份额按估值日方针 ETF 的基金份额净值估值。 如该日方针 ETF 未公布净值，则按该日方针 ETF 最近公布的净值估值。   （1）往复所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券往复所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往复日后经济环境未发生要紧 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近往复日的市价 （收盘价）估值；如最近往复日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品种的现行市价及要紧变化因素， 疗养最近往复市价，确定公允价钱；   （2）往复所上市往复或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规矩的除外）， 录取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；   （3）往复所上市往复或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规矩的除外）， 录取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净 价进行估值；   （4）往复所上市往复的可退换债券以逐日收盘价算作估值全价；   （5）往复所上市不存在活跃市集的有价证券，遴聘估值本事确定公允价值。 往复所市集挂牌转让的钞票支抓证券，遴聘估值本事确定公允价值。在估值本事 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （6）对在往复所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的 情况下，应以活跃市集上未经疗养的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集 报价未能代表估值日公允价值的情况下，草率市集报价进行疗养以说明估值日的 公允价值；对于不存在市集行为或市集行为很少的情况下，应遴聘估值本事确定 其公允价值。在估值本事难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券往复所挂牌 的并吞股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初次公开刊行未上市的股票和债券，遴聘估值本事确定公允价值，在 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 估值本事难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公开刊行股票、 初次公开刊行股票时公司推进公开发售股份、通过巨额往复取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往复中的质押券等流畅受限股票，按监 管机构或行业协会相关规矩确定公允价值。 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于含 投资东说念主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未欺骗回售权的按 照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未 提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在较着互异，未上市期间 市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 的市集分别估值。   抓有的银行如期入款或文牍入款以本金列示，按合同或合同利率逐日说明利 息收入。 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生要紧变化的，遴聘最近往复日结算 价估值。国度有最新规矩的，按其规矩进行估值。 确保基金估值的公说念性。 关规矩进行估值。 最新规矩的，按其规矩进行估值。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金料理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。 按国度最新规矩估值。   如基金料理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律法例的规矩或者未能充分留神基金份额抓有东说念主利益时，应立即文牍 对方，共同查明原因，两边协商惩办。   根据相关法律法例，基金钞票净值筹划和基金管帐核算的义务由基金料理东说念主 承担。本基金的基金管帐劳动方由基金料理东说念主担任，因此，就与本基金相关的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的办法，按照 基金料理东说念主对基金净值信息的筹划结果对外赐与公布。   五、估值范例 额净值是按照每个劳动日闭市后，该类基金份额的基金钞票净值除以当日该类基 金份额的余额数目筹划，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入。基金管 理东说念主不错设立大额赎回情形下的净值精度济急疗养机制。国度另有规矩的，从其 规矩。   基金料理东说念主于每个劳动日筹划基金钞票净值及种种别基金份额净值，并按规 定公告。 或基金合同的规矩暂停估值时除外。基金料理东说念主每个劳动日对基金钞票估值后， 将基金钞票净值和种种别基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核 无误后，由基金料理东说念主按约定对外公布。   六、估值舛错的处理   基金料理东说念主和基金托管东说念主将采纳必要、妥贴、合理的设施确保基金钞票估值 的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值舛错。   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理： 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金运作过程中，如若由于基金料理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自身的邪恶形成估值舛错，导致其他当事东说念主遭受损失的，邪恶 的劳动东说念主应当对由于该估值舛错遭受损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值舛错处理原则”给予抵偿，承担抵偿劳动。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数 据筹划差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，估值舛错劳动方应及 时融合各方，实时进行更正，因更正估值舛错发生的用度由估值舛错劳动方承担； 由于估值舛错劳动方未实时更正已产生的估值舛错，给当事东说念主形成损失的，由估 值舛错劳动方对径直损失承担抵偿劳动；若估值舛错劳动方还是积极融合，况且 有协助义务确当事东说念主有富足的时刻进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值舛错劳动方草率更正的情况向相关当事东说念主进行说明，确保估值舛错已得 到更正。   （2）估值舛错的劳动方对相关当事东说念主的径直损失负责，分歧蜿蜒损失负责， 况且仅对估值舛错的相关径直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值舛错而得回不当得利确当事东说念主负有实时返还不当得利的义务。 但估值舛错劳动方仍草率估值舛错负责。如若由于得回不当得利确当事东说念主不返还 或不全部返还不当得利形成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值舛错责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范围内对得回不当得利确当 事东说念主享有要求托福不当得利的权利；如若得回不当得利确当事东说念主还是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其还是得回的抵偿额加上还是得回的不当 得利返还的总和跳跃其执行损失的差额部分支付给估值舛错劳动方。   （4）估值舛错疗养遴聘尽量还原至假定未发生估值舛错的正确情形的神志。   估值舛错被发现后，相关确当事东说念主应当实时进行处理，处理的范例如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明总共确当事东说念主，并根据估值舛错发生 的原因确定估值舛错的劳动方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值舛错形成的损失 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法由估值舛错的劳动方进行 更正和抵偿损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构往复数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值舛错的更正向相关当事东说念主进行说明。   （1）基金份额净值筹划出现舛错时，基金料理东说念主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东说念主，并采纳合理的设施退守损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金料理东说念主应当通报基金托 管东说念主并报中国证监会备案；舛错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金料理东说念主 应当通报基金托管东说念主，公告并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机构另有规矩的，从其规矩处理。   七、暂停估值的情形 业时； 钞票价值时； 商说明后，基金料理东说念主应当暂停估值；   八、基金净值的说明   基金钞票净值和种种别基金份额净值由基金料理东说念主负责筹划，基金托管东说念主负 责进行复核。基金料理东说念主应于每个怒放日往复终局后筹划当日的基金钞票净值和 种种别基金份额净值并发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值筹划结果复核说明 后发送给基金料理东说念主，由基金料理东说念主对基金净值赐与公布。   九、实施侧袋机制期间的基金钞票估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户钞票进行估值并披 露主袋账户的种种基金净值信息，暂停露馅侧袋账户份额净值。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   十、很是情况的处理 所形成的谬误不算作基金钞票估值舛错处理。 银行等级三方机构发送的数据舛错或由于其他不可抗力原因，基金料理东说念主和基金 托管东说念主天然还是采纳必要、妥贴、合理的设施进行检讨，可是未能发现该舛错而 形成的基金钞票估值舛错，基金料理东说念主、基金托管东说念主免除抵偿劳动。但基金料理 东说念主、基金托管东说念主应当积极采纳必要的设施收缩或扬弃由此形成的影响。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十三部分     基金的收益与分拨   一、基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关用度后的余额，基金已达成收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   二、基金可供分拨利润   基金可供分拨利润指放胆收益分拨基准日基金未分拨利润与未分拨利润中 已达成收益的孰低数。   三、基金收益分拨原则 服务费，种种别基金份额对应的可供分拨利润将有所不同，本基金并吞类别的每 一基金份额享有同平分拨权； 况进行收益分拨，具体分拨决策以公告为准，若《基金合同》收效动怒 3 个月可 不进行收益分拨； 可弃取现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金 份额抓有东说念主不弃取，本基金默许的收益分拨神志是现金分红；   在不影响基金份额抓有东说念主利益的情况下，基金料理东说念主可在法律法例允许的前 提下酌情疗养以上基金收益分拨原则，此项疗养不需要召开基金份额抓有东说念主大 会，但应于变更实施日前在规矩媒介上公告。   四、收益分拨决策   基金收益分拨决策中应载明截止收益分拨基准日的可供分拨利润、基金收益 分拨对象、分拨时刻、分拨数额及比例、分拨神志等内容。   五、收益分拨决策简直定、公告与实施   本基金收益分拨决策由基金料理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在 规矩媒介公告。   六、基金收益分拨中发生的用度 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由基金份额抓有东说念主自行 承担。当基金份额抓有东说念主的现金红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他 手续用度时，基金登记机构可将基金份额抓有东说念主的现金红利自动转为相应类别的 基金份额。红利再投资的筹划方法，依照《业务法律解释》实行。   七、实施侧袋机制期间的收益分拨   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分拨。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十四部分      基金用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》收效后与基金干系的管帐师费、审计费、讼师费、诉讼费和 仲裁费； 申赎用度等）； 用度。   二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付神志   本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取料理费。在频频情况下， 按前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 基金份额所对应钞票净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%的年费率计提。料理费的筹划方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金料理费   E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 基金份额所对应钞票净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金料理费逐日计提，按月支付。由基金料理东说念主向基金托管东说念主发送基金料理 费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 5 个劳动日内从基金财产中一次 性支付给基金料理东说念主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取托管费。在频频情况下， 按前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 基金份额所对应钞票净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。托管费的筹划方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产中方针 ETF 基金份额所对应钞票净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金料理东说念主向基金托管东说念主发送基金托管 费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 5 个劳动日内从基金财产中一次 性支付给基金托管东说念主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前 一日 C 类基金钞票净值的 0.30%年费率计提。筹划方法如下：   H＝E×0.30%÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值   C 类基金份额销售服务费逐日计提，按月支付。由基金料理东说念主向基金托管东说念主 发送 C 类基金份额的销售服务费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 5 个劳动日内从基金财产中一次性支付给基金料理东说念主，由基金料理东说念主代付给销售机 构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据相关法例及相应合同 规矩，按用度执行开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 目。   四、实施侧袋机制期间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户相关的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户钞票变现后方可列支，相关用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费。   五、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执 行。基金财产投资的干系税收，由基金份额抓有东说念主承担，基金料理东说念主或者其他扣 缴义务东说念主按照国度相关税收征收的规矩代扣代缴。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十五部分     基金的管帐与审计   一、基金管帐政策 管帐年度按如下原则：如若《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个管帐 年度露馅； 管帐核算，按摄影关规矩编制基金管帐报表； 并以书面神志说明。   二、基金的年度审计 共和国证券法》规矩的管帐师事务所相等注册管帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换管帐师事务所需在 2 日内在规矩媒介公告。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十六部分      基金的信息露馅   一、本基金的信息露馅应妥贴《基金法》、《运作办法》、《信息露馅办法》、 《流动性风险料理规矩》、            《基金合同》相等他相关规矩。干系法律法例对于信息 露馅的规矩发生变化时，本基金从其最新规矩。   二、信息露馅义务东说念主   本基金信息露馅义务东说念主包括基金料理东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额抓有东说念主 大会的基金份额抓有东说念主等法律、行政法例和中国证监会规矩的天然东说念主、法东说念主和非 法东说念主组织。   本基金信息露馅义务东说念主应当以保护基金份额抓有东说念主利益为根柢起点，按照 法律法例和中国证监会的规矩露馅基金信息，并保证所露馅信息的简直性、准确 性、好意思满性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息露馅义务东说念主应当在中国证监会规矩时刻内，将应予露馅的基金信 息通过妥贴中国证监会规矩条件的寰宇性报刊（以下简称“规矩报刊”）和《信 息露馅办法》规矩的互联网网站（以下简称“规矩网站”）等媒介露馅，并保证 基金投资者好像按照《基金合同》约定的时刻和神志查阅或者复制公开露馅的信 息贵寓。   三、本基金信息露馅义务东说念主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列行动：   四、本基金公开露馅的信息应遴聘汉文文本。同期遴聘外文文本的，基金信 息露馅义务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文 本为准。   本基金公开露馅的信息遴聘阿拉伯数字；除特出说明外，货币单元为东说念主民币 元。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   五、公开露馅的基金信息   公开露馅的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管合同、基金居品贵寓纲目    《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基 金份额抓有东说念主大会召开的法律解释及具体范例，说明基金居品的特性等触及基金投资 者要紧利益的事项的法律文献。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额抓有东说念主服务等内容。《基金合同》收效后，基金招募说明书的信息 发生要紧变更的，基金料理东说念主应当在三个劳动日内，更新基金招募说明书并登载 在规矩网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金料理东说念主至少每年更新 一次。基金拒绝运作的，基金料理东说念主不再更新基金招募说明书。 作监督等行为中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金纲目信息。《基金合同》收效后，基金居品贵寓纲目的信息发生要紧变 更的，基金料理东说念主应当在三个劳动日内，更新基金居品贵寓纲目，并登载在规矩 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新基金居品贵寓概 要；基金居品贵寓纲目其他信息发生变更的，基金料理东说念主至少每年更新一次。基 金拒绝运作的，基金料理东说念主不再更新基金居品贵寓纲目。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金料理东说念主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书指示性公告和《基金合同》指示性公告登 载在规矩报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品贵寓纲目、 《基金合同》和基金托管合同登载在规矩网站上，基金销售机构亦应在销售机构 网站或营业网点登载更新基金居品贵寓纲目；基金托管东说念主应当同期将《基金合 同》、基金托管合同登载在网站上。   （二）基金份额发售公告   基金料理东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书确当日登载于规矩媒介上。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （三）《基金合同》收效公告   基金料理东说念主应当在收到中国证监会说明文献的次日在规矩媒介上登载《基金 合同》收效公告。   基金合同收效公告中将说明基金召募情况及基金料理东说念主、基金料理东说念主高档管 理东说念主员、基金司理等东说念主员以及基金料理东说念主推进抓有的基金份额、承诺抓有的期限 等情况。   （四）基金净值信息   《基金合同》收效后，在开动办理基金份额申购或者赎回前，基金料理东说念主应 当至少每周在规矩网站露馅一次种种别基金份额净值和基金份额累计净值。   在开动办理基金份额申购或者赎回后，基金料理东说念主应当在不晚于每个怒放日 的次日，通过规矩网站、基金销售机构网站或者营业网点，露馅怒放日种种别的 基金份额净值和基金份额累计净值。   基金料理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在规矩网站露馅半 年度和年度临了一日的种种别基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价钱   基金料理东说念主应当在《基金合同》、招募说明书等信息露馅文献上载明基金份 额申购、赎回价钱的筹划神志及相关申购、赎回费率，并保证投资者好像在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息贵寓。   （六）基金如期薪金，包括基金年度薪金、基金中期薪金和基金季度薪金   基金料理东说念主应当在每年终局之日起三个月内，编制完成基金年度薪金，将年 度薪金登载在规矩网站上，并将年度薪金指示性公告登载在规矩报刊上。基金年 度薪金中的财务管帐薪金应当经过妥贴《中华东说念主民共和国证券法》规矩的管帐师 事务所审计。   基金料理东说念主应当在上半年终局之日起两个月内，编制完成基金中期薪金，将 中期薪金登载在规矩网站上，并将中期薪金指示性公告登载在规矩报刊上。   基金料理东说念主应当在季度终局之日起 15 个劳动日内，编制完成基金季度薪金， 将季度薪金登载在规矩网站上，并将季度薪金指示性公告登载在规矩报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金料理东说念主不错不编制当期季度薪金、中 期薪金或者年度薪金。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金料理东说念主应在年度薪金、中期薪金、季度薪金均分别露馅基金料理东说念主、基 金料理东说念主高档料理东说念主员、基金司理等东说念主员以及基金料理东说念主推进抓有基金的份额、 期限及期间的变动情况。   如薪金期内出现单一投资者抓有基金份额达到或跳跃基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金料理东说念主至少应当在如期薪金“影响投资者决 策的其他重要信息”项下露馅该投资者的类别、薪金期末抓有份额及占比、薪金 期内抓有份额变化情况及本基金的荒芜风险，中国证监会认定的很是情形除外。   基金料理东说念主应当在基金年度薪金和中期薪金中露馅基金组结伙产情况相等 流动性风险分析等。   （七）临时薪金   本基金发生要紧事件，相关信息露馅义务东说念主应当在 2 日内编制临时薪金书， 并登载在规矩报刊和规矩网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额抓有东说念主权益或者基金份额的价钱产 生要紧影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东说念主变更； 负责东说念主发生变动； 基金托管东说念主专门基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动跳跃百分之 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 三十； 要紧行政处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专门基金托管部门负责东说念主因基金托管 业务干系行动受到要紧行政处罚、刑事处罚； 执行阻挡东说念主或者与其有要紧好坏关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联往复事项，中国证监会另有规矩的情形除外； 神志和费率发生变更； 个劳动日出现基金份额抓有东说念主数目动怒 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元 情形的； 格产生要紧影响的其他事项或中国证监会规矩的其他事项。   （八）默契公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在市集灭绝传的消 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份 额抓有东说念主权益的，干系信息露馅义务东说念主细察后应当立即对该音书进行公开默契， 并将相关情况立即薪金中国证监会。   （九）算帐薪金   《基金合同》拒绝的，基金料理东说念主应当照章组织基金财产算帐小组对基金财 产进行算帐并作出算帐薪金。算帐薪金应当经过妥贴《中华东说念主民共和国证券法》 规矩的管帐师事务所审计，并由讼师事务所出具法律办法书。基金财产算帐小组 应当将算帐薪金登载在规矩网站上，并将算帐薪金指示性公告登载在规矩报刊 上。   （十）基金份额抓有东说念主大会决议   基金份额抓有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十一）实施侧袋机制期间的信息露馅   本基金实施侧袋机制的，干系信息露馅义务东说念主应当根据法律法例、基金合同 和招募说明书的规矩进行信息露馅，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规矩。   （十二）投资钞票支抓证券的干系公告   若本基金投资钞票支抓证券，基金料理东说念主应在本基金中期薪金及年度薪金中 露馅其抓有的钞票支抓证券总额、钞票支抓证券市值占基金净钞票的比例和薪金 期内总共的钞票支抓证券明细。   基金料理东说念主应在本基金季度薪金中露馅其抓有的钞票支抓证券总额、钞票支 抓证券市值占基金净钞票的比例和薪金期末按市值占基金净钞票比例大小排序 的前 10 名钞票支抓证券明细。   （十三）投资股指期货的干系公告   若本基金投资股指期货，基金料理东说念主应当在季度薪金、中期薪金、年度薪金 等如期薪金和招募说明书（更新）等文献中露馅股指期货往复情况，包括投资政 策、抓仓情况、损益情况、风险目的等，并充分揭示股指期货往复对基金总体风 险的影响以及是否妥贴既定的投资政策和投资方针等。   （十四）基金投资方针 ETF 的干系公告   本基金在如期薪金和招募说明书（更新）中应设立专门章节露馅所抓方针 ETF 的干系情况并揭示干系风险： 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 料理费、托管费等，在招募说明书（更新）中列明筹划方法并例如说明； 并、拒绝基金合同以及召开基金份额抓有东说念主大会等；   （十五）基金参与融资和转融通证券出借往复的干系公告   若本基金参与融资，基金料理东说念主应当在季度薪金、中期薪金、年度薪金等定 期薪金和招募说明书（更新）等文献中露馅参与融资情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险相等料理情况等。   若本基金参与转融通证券出借往复，基金料理东说念主应当在季度薪金、中期薪金、 年度薪金等如期薪金等文献中露馅基金参与转融通证券出借往复的情况，并就报 告期内发生的要紧关联往复事项作念详备说明。   （十六）中国证监会规矩的其他信息。   六、信息露馅事务料理   基金料理东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息露馅料理轨制，指定专门部门及 高档料理东说念主员负责料理信息露馅事务。   基金信息露馅义务东说念主公开露馅基金信息，应当妥贴中国证监会干系基金信息 露馅内容与花样准则等法律法例的规矩。   基金托管东说念主应当按照干系法律法例、中国证监会的规矩和《基金合同》的约 定，对基金料理东说念主编制的基金钞票净值、种种别基金份额净值、基金份额申购赎 回价钱、基金如期薪金、更新的招募说明书、基金居品贵寓纲目、基金算帐薪金 等干系基金信息进行复核、审查，并向基金料理东说念主进行书面或电子说明。   基金料理东说念主、基金托管东说念主应当在规矩报刊中弃取一家报刊露馅本基金信息。 基金料理东说念主、基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金 信息，并保证干系报送信息的简直、准确、好意思满、实时。   基金料理东说念主、基金托管东说念主除照章在规矩媒介上露馅信息外，还不错根据需要 在其他群众媒介露馅信息，可是其他群众媒介不得早于规矩媒介露馅信息，况且 在不同媒介上露馅并吞信息的内容应当一致。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   为基金信息露馅义务东说念主公开露馅的基金信息出具审计薪金、法律办法书的专 业机构，应当制作劳动底稿，并将干系档案至少保存到《基金合同》拒绝后 10 年，法律法例另有规矩的从其规矩。   七、信息露馅文献的存放与查阅   照章必须露馅的信息发布后，基金料理东说念主、基金托管东说念主应当按照干系法律法 规规矩将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   八、暂停或延伸信息露馅的情形   当出现下述情况时，基金料理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延伸露馅基金干系信 息： 业时； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）               第十七部分      侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件和范例   当基金抓有特定钞票且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金 份额抓有东说念主利益的原则，基金料理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并商讨管帐师事 务所办法后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额抓有东说念主大会。   基金料理东说念主应当在启用侧袋机制后实时发布临时公告，并实时遴聘妥贴《中 华东说念主民共和国证券法》规矩的管帐师事务所进行审计并露馅专项审计办法。   二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 为基础，说明相应侧袋账户基金份额抓有东说念主名册和份额；当日收到的申购苦求， 按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回苦求，仅办理主袋账 户份额的赎回苦求并支付赎回款项。 换；同期，基金料理东说念主按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定申购政策。 回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规矩适用于主 袋账户。浩荡赎回按照单个怒放日内主袋账户份额净赎回苦求跳跃前一怒放日主 袋账户总份额的 10%认定。   三、实施侧袋机制期间的基金投资   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、功绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金料理东说念主筹划各项投资运作目的和基金功绩目的应当以主袋账户钞票为基准。   基金料理东说念主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个往复日内完成对主袋账户投 资组合的疗养，因钞票流动性受限等中国证监会规矩的情形除外。   基金料理东说念主不得在侧袋账户中进行除特定钞票处置变现之外的其他投资操 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 作。   四、实施侧袋机制期间的基金估值   本基金实施侧袋机制的，基金料理东说念主和基金托管东说念主草率主袋账户钞票进行估 值并露馅主袋账户的基金净值信息，暂停露馅侧袋账户份额净值。   五、侧袋账户中特定钞票的处置变现和支付   特定钞票以可出售、可转让、还原往复等神志还原流动性后，基金料理东说念主应 当按照基金份额抓有东说念主利益最大化原则，采纳将特定钞票赐与处置变现等神志， 实时向侧袋账户份额抓有东说念主支付对应变现金项。   基金料理东说念主应当在拒绝侧袋机制后实时遴聘妥贴《中华东说念主民共和国证券法》 规矩的管帐师事务所进行审计并露馅专项审计办法。   六、侧袋机制的信息露馅   在启用侧袋机制、处置特定钞票、拒绝侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生要紧影响的事项后基金料理东说念主应实时发布临时公告。   基金料理东说念主应按照招募说明书“基金的信息露馅”部分规矩的基金净值信息 露馅神志和频率露馅主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披 露侧袋账户份额净值和累计净值。   侧袋机制实施期间，基金料理东说念主应当在基金如期薪金中露馅薪金期内特定资 产处置进展情况，露馅薪金期末特定钞票可变现净值或净值区间的，应同期注明 不算作特定钞票最终变现价钱的承诺。   七、本部分对于侧袋机制的干系规矩，但凡径直援用法律法例或监管法律解释的 部分，如将来法律法例或监管法律解释修改导致干系内容被取消或变更的，或将来法 律法例或监管法律解释针对侧袋机制的内容有进一步规矩的，基金料理东说念主经与基金托 管东说念主协商一致并履行妥贴范例后，可径直对本部天职容进行修改、疗养和补充， 无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）               第十八部分      风险揭示   一、系统性风险   系统性风险是指由于经济、政事、社会环境等因素的变化对质券价钱形成的 影响，其主要包括利率风险、政策风险、经济周期风险、购买力风险。 况、上市公司的融资成本和利润水对等发生变化，同期改变市集参与者对于后市 利率变化标的及幅度的预期，这将径直影响证券价钱发生变化，进而影响本基金 的收益水平。对于债券投资而言，利率的变化不仅会影响债券的价钱及投资东说念主对 于后市的预期，而且会带来票息的再投资风险，对基金的收益形成影响。 发展政策，收支口贸易政策等）发生变化，导致市集价钱波动而产生风险。 将径直影响上市公司的操办、盈利情况。证券市集对宏不雅经济运行现象的径直反 应将影响本基金的收益水平。 值形成投资东说念主执行收益水平下落的风险。   二、非系统性风险   非系统性风险是指个别行业或个别证券荒芜的风险，包括上市公司操办风 险、信用风险等。 术、竞争、料理、财务等都会导致公司盈利发生变化，从而导致证券价钱变动的 风险。 行东说念主出现负约、无法支付到期本息，或者由于债券刊行东说念主信用等级下落等原因造 成的基金钞票损失的风险。   三、运作料理风险 判断等主不雅因素会影响其对干系信息和经济阵势、证券价钱走势的判断，从而影 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 响基金收益水平。 障等突发情况而形成的风险，或者由于操作过程中的轻狂和舛错而产生的风险。 规操作、诈骗行动等原因形成的风险。   四、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为普通怒放式基金，投资东说念主可在本基金的怒放日办理基金份额的申购 和赎回业务。为切实保护存量基金份额抓有东说念主的正当权益，恪守基金份额抓有东说念主 利益优先原则，本基金料理东说念主将合理阻挡基金份额抓有东说念主聚拢度，审慎说明申购 赎回业务苦求，包括但不限于： 基金料理东说念主应当采纳设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等设施，切实保护存量基金份额抓有东说念主的正当权益。 基金料理东说念主基于投资运作与风陡立挡的需要，可采纳上述设施对基金范围赐与控 制。具体见基金料理东说念主干系公告。 确保基金估值的公说念性。 格且遴聘估值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金料理东说念主应当暂停接受基金申购苦求、赎回苦求或减速支付赎回款项。   指示投资东说念主提神本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 议论。   （二）本基金拟投资市集、行业及钞票的流动性风险 标 ETF 的比例不低于基金钞票净值的 90%，其余钞票投资于标的指数成份股、 备选成份股、非标的指数成份股、债券等具有精良流动性的金融用具。本基金拟 投资的市集和拟投资的投资标的都具有较高的流动性，在平素情况下，其怒放日 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 怒放申购赎回及二级市集上市往复的机制安排不错知足本基金日常的投良友理 需要及草率赎回的资金调拨需求。本基金的标的指数为中证新材料主题指数，具 有市集容量大、成交额可不雅的特色，是具有较强变现材干的优质钞票。但在极点 的、很是的市集情况下，若所投资的市集浩荡面对流动性风险，本基金投资标的 的流动性风险也将在一定程度上影响本基金的钞票变现材干及赎回款项支付能 力。 跃导致的流动性风险。 格卖出证券；或因投资标的被调出融资业务标的范围或折算比例疗养导致基金管 理东说念主无法以公允价钱处置证券；或因出借证券量过大无法草率基金大额赎回；或 无法实时筹措资金或有价证券补足保证金比例及维持担保比例的流动性风险。   基金料理东说念主将密切关怀种种钞票及投资标的的往复活跃程度与价钱的连气儿 脾气况，评估种种钞票及投资标的占基金钞票的比例并进行动态疗养，以知足基 金运作过程中的流动性要求，草率流动性风险。   （三）浩荡赎回情形下的流动性风险料理设施   若本基金单个怒放日内的基金份额净赎回苦求（赎回苦求份额总额加上基金 退换中转出苦求份额总额后扣除申购苦求份额总额及基金退换中转入苦求份额 总额后的余额）跳跃前一怒放日的基金总份额的 10%，即以为是发生了浩荡赎回。 基金份额抓有东说念主的赎回苦求而进行的财产变现可能会对基金钞票净值形成较大 波动时，基金料理东说念主在当日接受赎回比例不低于上一怒放日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回苦求缓期办理。 上的赎回苦求的情形下：对于该基金份额抓有东说念主当日赎回苦求跳跃上一怒放日基 金总份额 20%以上的部分，基金料理东说念主不错缓期办理赎回苦求；对于该基金份额 抓有东说念主当日赎回苦求未跳跃 20%的部分，不错根据“全额赎回”或“部分缓期赎 回”的约定神志与其他基金份额抓有东说念主的赎回苦求一并办理。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 要，可暂停接受基金的赎回苦求；还是接受的赎回苦求不错减速支付赎回款项， 但不得跳跃 20 个劳动日，并应当在规矩媒介上进行公告。   （四）实施备用的流动性风险料理用具的情形、范例及对投资者的潜在影响   基金料理东说念主经与基金托管东说念主协商，在确保投资者得到公说念对待的前提下，可 依照法律法例及基金合同的约定，综合运用种种流动性风险料理用具，对赎回申 请进行阻挡疗养，算作特定情形下基金料理东说念主流动性风险料理的援助设施，包括 但不限于：   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回款项的情形”和“浩荡赎回的情形及处理神志”，详备了 解本基金暂停接受赎回苦求的情形及范例。   在此情形下，投资者的赎回苦求不被基金料理东说念主接受。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“巨 额赎回的情形及处理神志”，详备了解本基金缓期办理赎回苦求的情形及范例。   在此情形下，投资者的部分赎回苦求可能被缓期办理，同期投资者完成基金 赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回苦求时的基金份额净值不同。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回款项的情形”，详备了解本基金减速支付赎回款项的情形 及范例。   在此情形下，投资者招揽赎回款项的时刻将可能比平素情形下有所延伸，可 能对投资者的资金安排带来不利影响。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金钞票估值”中的“暂停估值的 情形”，详备了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资者一方面莫得可供参考的基金份额净值，另一方面基金管 理东说念主可暂停接受投资者的申购、赎回苦求或减速支付赎回款项，可能导致投资者 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 无法申购、赎回本基金或招揽赎回款项的时刻比平素情形下有所延伸。   当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金料理东说念主不错遴聘舞动订价机制， 以确保基金估值的公说念性。舞动订价机制指当本基金遭逢大额申购赎回时，通过 疗养基金份额净值的神志，将基金疗养投资组合的市集冲击成安分拨给执行申 购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额抓有东说念主利益的不利影响，确保投资 者的正当权益不受损伤并得到公说念对待。当日参与申购、赎记忆往的投资者存在 承担申购或者赎回产生的往复相等他成本的风险。   本基金对抓续抓有期少于 7 日的投资东说念主，收取 1.50%的赎回费，并全额计入 基金财产。赎回费在投资者赎回基金份额时收取。   侧袋机制是一种流动性风险料理用具，是将特定钞票分离至专门的侧袋账户 进行处置算帐，并以处置变现后的款项向基金份额抓有东说念主进行支付，目的在于有 效隔断并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将罢手露馅基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和退换，仅主袋账户份额根据基金合同和招募说明 书的约定怒放赎回，因此启用侧袋机制时抓有基金份额的抓有东说念主将在启用侧袋机 制后同期抓有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不可赎回，其对应特 定钞票的变当前刻具有不确定性，最终变现价钱也具有不确定性况且有可能大幅 低于启用侧袋机制时的特定钞票的估值，基金份额抓有东说念主可能因此面对损失。   实施侧袋机制期间，因本基金不露馅侧袋账户份额的净值，即便基金料理东说念主 在基金如期薪金中露馅薪金期末特定钞票可变现净值或净值区间的，也不算作特 定钞票最终变现价钱的承诺，因此对于特定钞票的公允价值和最终变现价钱，基 金料理东说念主不承担任何保证和承诺的劳动。   基金料理东说念主将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制 后主袋账户份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金料理东说念主筹划各项投资运作目的和基金功绩目的时以主 袋账户钞票为基准，不可反应侧袋账户特定钞票的真不二价值及变化情况。   五、本基金特定风险 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金为 ETF 集中基金，主要投资于方针 ETF，因此方针 ETF 面对的风险 （例如方针 ETF 的料理风险、操作风险、基金份额二级市集往复价钱折溢价的 风险和本事风险等风险）可能径直或蜿蜒成为本基金的风险。   本基金为方针 ETF 的集中基金，但不可保证本基金的推崇与方针 ETF 的表 现完全一致，产生互异的原因包括以下几个方面：   （1）投资对象和投资范围的不同，会导致两只基金的功绩有互异；   （2）投良友理神志的不同，如在指数化投资过程中，不同的料理神志会导 致追踪指数的水平、本事妙技、买入卖出的时机弃取等的不同，会导致两只基金 的功绩有互异；   （3）基金范围、投资成本、各式用度与税收的不同，会导致两只基金的业 绩有互异。由于两只基金的投资对象和投资范围不同，投良友理神志不同，基金 范围也可能不同，是以，本基金的投资成本、各式用度及税收可能不同于方针 ETF；   （4）现金比例及现金料理神志的不同，会导致两只基金的功绩有互异。本 基金每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，抓有的现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中，现金不包括 结算备付金、存出保证金和应收申购款等。而方针 ETF 则莫得这项规矩。   （1）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司操办现象、 投资东说念主心理和往复轨制等各式因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （2）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同规矩，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之疗养， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保抓一致，投资东说念主须承担此项疗养带来的 风险与成本。   （3）标的指数成份股停牌的风险 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金可能因无法实时疗养投资组合而导致追踪偏离度和追踪谬误扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生较着负面事件面对退市，且指数 编制机构暂未作出疗养的，基金料理东说念主应当按照基金份额抓有东说念主利益优先的原 则，履行里面决策范例后实时对干系成份股进行疗养，可能影响投资者的投资损 益并使基金产生追踪偏离度和追踪谬误。 停牌时可能面对的风险（例如方针 ETF 基金份额二级市集往复价钱折溢价的风 险、追踪谬误加大的风险、投资者无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险等）可 能径直或蜿蜒成为本基金的风险。 风险   以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可 能使基金的追踪谬误阻挡未达约定方针：   （1）由于标的指数疗养成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调 整中产生追踪偏离度与追踪谬误。   （2）由于标的指数成份股发生送配股、增发等行动导致成份股在标的指数 中的权重发生变化，使本基金在相应的组合疗养中产生追踪偏离度和追踪谬误。   （3）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收 益率偏离标的指数收益率，从而产生追踪偏离度。   （4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法实时疗养投资 组合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪谬误。   （5）由于基金投资过程中的证券往复成本，以及基金料理费和托管费等费 用的存在，使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪谬误。   （6）在本基金指数化投资过程中，基金料理东说念主的料理材干，例如追踪指数 的水平、本事妙技、买入卖出的时机弃取等，都会对本基金的收益产生影响，从 而影响本基金对标的指数的追踪程度。   （7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合 中个别股票的抓有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相似；因穷乏卖 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 空、对冲机制相等他用具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现 金变动；因指数发布机构指数编制舛错等，由此产生追踪偏离度与追踪谬误。   （8）在平素市集情况下，本基金的风陡立挡方针是追求日均追踪偏离度的 王人备值不跳跃 0.35%，年追踪谬误不跳跃 4%。如因标的指数编制法律解释疗养或其 他因素导致追踪偏离度和追踪谬误跳跃上述范围，本基金净值推崇与指数价钱走 势可能发生较大偏离。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并料理和留神，未来指数编制机构可 能由于各式原因罢手对指数的料理和留神，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个劳动日内向中国证监会薪金并提议惩办决策，如更换基金标的 指数、退换运作神志、与其他基金合并或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额抓有东说念主大会进行表决，基金份额抓有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同拒绝。投资东说念主将面对更换基金标的指数、退换运作神志、 与其他基金合并或者拒绝基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至惩办决策确如期间，基金料理 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个往复日的指数信息恪守基金份额抓有东说念主 利益优先原则维持基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数推崇与干系市集推崇有在互异，影响投资收益。   （1）特定原始权益东说念主歇业风险、现金流展望风险等与基础钞票干系的风险；   （2）钞票支抓证券信用增级设施干系风险、钞票支抓证券的利率风险、评 级风险等与钞票支抓证券干系的风险；   （3）料理东说念主负约非法风险、托管东说念主负约非法风险、专项议论账户料理风险、 钞票服务机构非法风险等与专项议论料理干系的风险；   （4）政策风险、税收风险、发生不可抗力事件的风险、本事风险和操作风 险等其他风险。 险、操作风险和法律风险等。由于股指期货频频具有杠杆效应，价钱波动比标的 用具更为剧烈。况且由于股指期货订价复杂，不妥贴的估值可能使基金钞票面对 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 损失风险。股指期货遴聘保证金往复轨制，由于保证金往复具有杠杆性，当出现 不利行情时，股价指数细小的变动就可能会使投资东说念主权益遭受较大损失。股指期 货遴聘逐日无欠债结算轨制，如若莫得在规矩的时刻内补足保证金，按规矩将被 强制平仓，可能给投资东说念主带来损失。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的干系风险可能径直或蜿蜒成为本基金的风 险。本基金可根据投资策略需要或市集环境的变化，弃取将部分基金钞票投资于 存托凭证或弃取不将基金钞票投资于存托凭证，基金钞票并非势必投资存托凭 证。   （1）杠杆效应放大风险：本基金通过融资不错扩大往复额度，利用较少资 本来获取较大利润，这势必也放大了风险。本基金将股票算作担保品进行融资时， 既需要承担原有的股票价钱变化带来的风险，又得承担新投资股票带来的风险， 还得支付相应的利息或用度，如判断造作或操作不当，会加大亏欠。   （2）担保材干及限制往复风险：单只或全部证券被暂停融资、本基金账户 被暂停或取消融资经验等，这些影响可能给本基金形成经济损失。此外，本基金 也可能面对由于自身维持担保比例低于融资合同约定的担保要求，且未能实时补 充担保物，导致信用账户往复受到限制，从而形成经济损失。   （3）强制平仓风险：本基金在从事融资往复期间，如若不可按照约定的期 限送还债务，或上市证券价钱波动，导致日终算帐后维持担保比例低于警告线， 且不可按照约定追加担保物时，将面对担保物被证券公司强制平仓的风险，由此 可能给本基金形成经济损失。   本基金可参与转融通证券出借业务，面对的风险包括但不限于流动性风险、 信用风险和市集风险。   （1）流动性风险：本基金面对大额赎回时可能因转融通证券出借的原因， 发生无法实时变现并支付赎回对价的风险；   （2）信用风险：转融通证券出借的敌手方可能无法实时送还出借证券、无 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 法实时支付权益补偿及干系用度的风险；   （3）市集风险：证券出借后，可能面对出借期间无法实时处置证券的市集 风险。   本基金为发起式基金，《基金合同》收效之日起三年后的对应日，若基金资 产净值低于 2 亿元，基金合同自动拒绝，且不得通过召开基金份额抓有东说念主大会延 续基金合同期限。若届时的法律法例或中国证监会规矩发生变化，上述拒绝规矩 被取消、改变或补充，则本基金不错参照届时灵验的法律法例或中国证监会规矩   《基金合同》收效满三年后基金连接存续的，连气儿 50 个劳动日出现基金份 实行。 额抓有东说念主数目动怒 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金合同终 止，不需召开基金份额抓有东说念主大会。投资东说念主将面对基金合同可能拒绝的不确定性 风险。   六、本基金法律文献中触及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募说明书等法律文献中触及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特色的详尽性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者妥贴性料理实施 率领（试行）》及里面评级圭臬，将基金居品按照风险由低到高规矩进行风险级 别评定折柳，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险现象表述并毋庸然一致或存在对应关系。同 时，不同销售机构因其采纳的具体评价圭臬和方法的互异，对并吞居品风险级别 的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市集变化及基金执走运 作情况等当令疗养对本基金的风险评级。敬请投资东说念主细察，在购买本基金时按照 销售机构的要求完成风险承受材干涉居品风险之间的匹配磨真金不怕火，并须实时关怀销 售机构对于本基金风险评级的疗养情况，严慎作出投资决策。   七、其他风险   除以上主要风险之外，基金还可能遇到以下风险： 发性事件或不可抗力原因出现故障，由此给基金投资带来风险； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 完善而产生的风险； 因内幕往复、诈骗行动等产生的非法风险； 一定程度上影响劳动的连气儿性，并可能对基金运作产生影响； 导致基金钞票的损失，影响基金收益水平； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十九部分     基金的拒绝与算帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例规矩 和基金合同约定可不经基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金料理东说念主和基 金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议收效后 2 日内在规矩媒介公告。   二、《基金合同》的拒绝事由   有下列情形之一的，经履行干系范例后，《基金合同》应当拒绝： 基金托管东说念主相连的； 基金合同自动拒绝； 编制方法变动之外的因素甚而标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构 退出等情形，基金料理东说念主召集基金份额抓有东说念主大会对惩办决策进行表决，基金份 额抓有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；   三、基金财产的算帐 成立基金财产算帐小组，基金料理东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金算帐。 管东说念主、妥贴《中华东说念主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的管当事者说念主员。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》拒绝情形出当前，由基金财产算帐小组长入继承基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐薪金；   （5）遴聘管帐师事务所对算帐薪金进行外部审计，遴聘讼师事务所对算帐 薪金出具法律办法书；   （6）将算帐薪金报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不可实时变现的，算帐期限相应顺延。   四、算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的总共合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产算帐剩余钞票的分拨   依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的全部剩余钞票扣除基金 财产算帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金 份额比例进行分拨。   六、基金财产算帐的公告   算帐过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产算帐薪金经妥贴《中华东说念主 民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐薪金报中国证监会备 案后 5 个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 薪金登载在规矩网站上，并将算帐薪金指示性公告登载在规矩报刊上。   七、基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例规矩的最 低期限。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第二十部分     基金合同内容摘抄   一、基金料理东说念主、基金托管东说念主、基金份额抓有东说念主的权利、义务   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金料理东说念主的权利包括但不 限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》收效之日起，根据法律法例和《基金合同》孤苦运用 并料理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金料理费以及法律法例规矩或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照规矩召集基金份额抓有东说念主大会；   （6）依据《基金合同》及相关法律规矩监督基金托管东说念主，如以为基金托管 东说念主违反了《基金合同》及国度相关法律规矩，应报告中国证监会和其他监管部门， 并采纳必要设施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；   （8）弃取、更换基金销售机构，对基金销售机构的干系行动进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或寄托其他妥贴条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并得回《基金合同》规矩的用度；   （10）依据《基金合同》及相关法律规矩决定基金收益的分拨决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回苦求；   （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司欺骗推进权利，为基金的利 益欺骗因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融 通证券出借；   （14）以基金料理东说念主的口头，代表基金份额抓有东说念主的利益欺骗诉讼权利或者 实施其他法律行动； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （15）弃取、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；   （16）在妥贴相关法律、法例的前提下，制订和疗养相关基金认购、申购、 赎回、退换、如期定额投资和非往复过户等业务法律解释；   （17）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金料理东说念主的义务包括但不 限于：   （1）照章召募资金，办理或者寄托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以敦厚信用、严慎勤勉的原则料理和运 用基金财产；   （4）配备富足的具有专科经验的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的操办神志料理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风陡立挡、监察与稽核、财务料理及东说念主事料理等轨制， 保证所料理的基金财产和基金料理东说念主的财产相互孤苦，对所料理的不同基金分别 料理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》相等他相关规矩外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东说念主的监督；   （8）采纳妥贴合理的设施使筹划基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的 方法妥贴《基金合同》等法律文献的规矩，按相关规矩筹划并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价钱；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐薪金；   （10）编制季度薪金、中期薪金和年度薪金；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》相等他相关规矩，履行信息露馅及 薪金义务；   （12）保守基金营业深重，不泄漏基金投资议论、投资意向等。除《基金法》、 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 《基金合同》相等他相关规矩另有规矩外，在基金信息公开露馅前应予守秘，不 向他东说念主泄漏；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额抓有 东说念主分拨基金收益；   （14）按规矩受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》相等他相关规矩召集基金份额抓有东说念主大 会或配合基金托管东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；   （16）按规矩保存基金财产料理业务行为的管帐账册、报表、记录和其他相 关贵寓不低于法律法例规矩的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在规矩时刻发出，况且 保证投资者好像按照《基金合同》规矩的时刻和神志，随时查阅到与基金相关的 公开贵寓，并在支付合理成本的条件下得到相关贵寓的复印件；   （18）组织并参加基金财产算帐小组，参与基金财产的维持、清理、估价、 变现和分拨；   （19）面对闭幕、照章被销亡或者被照章宣告歇业时，实时薪金中国证监会 并文牍基金托管东说念主；   （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额抓有东说念主正当 权益时，应当承担抵偿劳动，其抵偿劳动不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》规矩履行我方的义务，基 金托管东说念主违反《基金合同》形成基金财产损失机，基金料理东说念主应为基金份额抓有 东说念主利益向基金托管东说念主追偿；   （22）当基金料理东说念主将其义务寄托第三方处理时，应当对第三方处理相关基 金事务的行动承担劳动；   （23）以基金料理东说念主口头，代表基金份额抓有东说念主利益欺骗诉讼权利或实施其 他法律行动；   （24）基金料理东说念主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可 收效，基金料理东说念主承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期入款利息在 基金召募期终局后 30 日内退还基金认购东说念主；   （25）实行收效的基金份额抓有东说念主大会的决议； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （26）建立并保存基金份额抓有东说念主名册；   （27）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金托管东说念主的权利包括但不 限于：   （1）自《基金合同》收效之日起，照章律法例和《基金合同》的规矩安全 维持基金财产；   （2）依《基金合同》约定得回基金托管费以及法律法例规矩或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金料理东说念主对本基金的投资运作，如发现基金料理东说念主有违反《基 金合同》及国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成要紧损失的 情形，应报告中国证监会，并采纳必要设施保护基金投资者的利益；   （4）根据干系市集法律解释，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户 等投资所需账户，为基金办理证券、期货往复资金算帐；   （5）提议召开或召集基金份额抓有东说念主大会；   （6）在基金料理东说念主更换时，提名新的基金料理东说念主；   （7）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金托管东说念主的义务包括但不 限于：   （1）以敦厚信用、勤勉尽责的原则抓有并安全维持基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有妥贴要求的营业气象，配备富足的、 及格的熟练基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托劳动宜；   （3）建立健全里面风陡立挡、监察与稽核、财务料理及东说念主事料理等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的 基金财产相互孤苦；对所托管的不同的基金分别成立账户，孤苦核算，分账料理， 保证不同基金之间在账户成立、资金划拨、账册记录等方面相互孤苦；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》相等他相关规矩外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主托管基金财产； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （5）维持由基金料理东说念主代表基金矍铄的与基金相关的要紧合同及相关凭证；   （6）按规矩开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所 需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金料理东说念主的投资指示，实时办理算帐、 交割事宜；   （7）保守基金营业深重，除《基金法》、《基金合同》相等他相关规矩另有 规矩外，在基金信息公开露馅前赐与守秘，不得向他东说念主泄漏；   （8）复核、审查基金料理东说念主筹划的基金钞票净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回价钱及法律法例规矩的干系内容；   （9）办理与基金托管业务行为相关的信息露馅事项；   （10）对基金财务管帐薪金、季度薪金、中期薪金和年度薪金出具办法，说 明基金料理东说念主在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规矩进行；如若 基金料理东说念主有未实行《基金合同》规矩的行动，还应当说明基金托管东说念主是否采纳 了妥贴的设施；   （11）保存基金托管业务行为的记录、账册、报表和其他干系贵寓不低于法 律法例规矩的最低期限；   （12）保存基金份额抓有东说念主名册；   （13）按规矩制作干系账册并与基金料理东说念主查对；   （14）依据基金料理东说念主的指示或相关规矩向基金份额抓有东说念主支付基金收益和 赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》相等他相关规矩，召集基金份额抓有东说念主 大会或配合基金料理东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；   （16）按照法律法例和《基金合同》的规矩监督基金料理东说念主的投资运作；   （17）参加基金财产算帐小组，参与基金财产的维持、清理、估价、变现和 分拨；   （18）面对闭幕、照章被销亡或者被照章宣告歇业时，实时薪金中国证监会 和银行业监督料理机构，并文牍基金料理东说念主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，首肯担抵偿劳动，其抵偿 劳动不因其退任而免除；   （20）按规矩监督基金料理东说念主按法律法例和《基金合同》规矩履行我方的义 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 务，基金料理东说念主因违反《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额抓有东说念主 利益向基金料理东说念主追偿；   （21）实行收效的基金份额抓有东说念主大会的决议；   （22）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金份额抓有东说念主的权利包括 但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分拨算帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者苦求赎回其抓有的基金份额；   （4）按照规矩要求召开基金份额抓有东说念主大会或者召集基金份额抓有东说念主大会；   （5）出席或者请托代表出席基金份额抓有东说念主大会，对基金份额抓有东说念主大会 审议事项欺骗表决权；   （6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵寓；   （7）监督基金料理东说念主的投资运作；   （8）对基金料理东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构损伤其正当权益的行动依 法拿告状讼或仲裁；   （9）按照本基金合同的约定出席或者请托代表出席方针 ETF 基金份额抓有 东说念主大会并对方针 ETF 基金份额抓有东说念主大会审议事项欺骗表决权；   （10）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》相等他相关规矩，基金份额抓有东说念主的义务包括 但不限于：   （1）谨慎阅读并遵命《基金合同》、招募说明书等信息露馅文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受材干，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关怀基金信息露馅，实时欺骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购款项及法律法例和《基金合同》所规矩的用度；   （5）在其抓有的基金份额范围内，承担基金亏欠或者《基金合同》拒绝的 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 有限劳动；   （6）不从事任何有损基金相等他《基金合同》当事东说念主正当权益的行为；   （7）实行收效的基金份额抓有东说念主大会的决议；   （8）返还在基金往复过程中因任何原因得回的不当得利；   （9）发起资金提供方抓有认购的基金份额不少于 3 年；   （10）法律法例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额抓有东说念主大会召集、议事及表决的范例和法律解释   基金份额抓有东说念主大会由基金份额抓有东说念主组成，基金份额抓有东说念主的正当授权代 表有权代表基金份额抓有东说念主出席会议并表决。基金份额抓有东说念主抓有的每一基金份 额领有对等的投票权。   鉴于本基金是方针 ETF 的集中基金，本基金的基金份额抓有东说念主不错凭所抓 有的本基金基金份额出席或者请托代表出席方针 ETF 的基金份额抓有东说念主大会并 参与表决，其抓有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在方针 ETF 基金 份额抓有东说念主大会的权益登记日，本基金抓有方针 ETF 基金份额的总额乘以该基 金份额抓有东说念主所抓有的本基金份额占本基金总份额的比例。筹划结果按照四舍五 入的方法，保留到整数位。   本基金的基金料理东说念主不应以本基金的口头代表本基金的全体基金份额抓有 东说念主以方针 ETF 的基金份额抓有东说念主的身份欺骗方针 ETF 的基金份额抓有东说念主大会的 表决权，但可接受本基金的特定基金份额抓有东说念主的寄托以本基金的基金份额抓有 东说念主代理东说念主的身份出席方针 ETF 的基金份额抓有东说念主大会并参与表决。   本基金的基金料理东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集方针 ETF 基金份额抓有东说念主大会的，须先撤职本基金基金合同的约定召开本基金的基金 份额抓有东说念主大会。本基金的基金份额抓有东说念主大会决定提议召开或召集方针 ETF 基金份额抓有东说念主大会的，由本基金基金料理东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议 召开或召集方针 ETF 基金份额抓有东说念主大会。   本基金份额抓有东说念主大会不设日常机构。   （一）召开事由 律法例、中国证监会另有规矩或基金合同另有约定的除外）： 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）拒绝《基金合同》；   （2）更换基金料理东说念主；   （3）更换基金托管东说念主；   （4）退换基金运作神志；   （5）疗养基金料理东说念主、基金托管东说念主的报酬圭臬或提升销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资方针、范围或策略；   （9）变更基金份额抓有东说念主大会范例；   （10）基金料理东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额抓有东说念主大会；   （11）基金料理东说念主代表本基金基金份额抓有东说念主提议召开或召集方针 ETF 基 金份额抓有东说念主大会；   （12）单独或估计抓有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额抓有东说念主（以基金料理东说念主收到提议当日的基金份额筹划，下同）就并吞事项书 面要求召开基金份额抓有东说念主大会；   （13）对基金合同当事东说念主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会规矩的其他应当召开基金份额 抓有东说念主大会的事项。 无执行性不利影响的前提下，以下情况可由基金料理东说念主和基金托管东说念主协商后修 改，不需召开基金份额抓有东说念主大会：   （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；   （2）在法律法例和《基金合同》规矩的范围内疗养本基金的申购费率、调 低赎回费率或销售服务费率或在对现有基金份额抓有东说念主利益无执行性不利影响 的前提下变更收费神志；   （3）因相应的法律法例发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额抓有东说念主利益无执行性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东说念主权利义务关系发生要紧变化；   （5）在法律法例规矩或中国证监会许可的范围内且对基金份额抓有东说念主利益 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 无执行性不利影响的前提下，增多份额类别，罢手现有基金份额类别的销售或调 整基金份额分类办法及法律解释；   （6）在法律法例规矩或中国证监会许可的范围内且对基金份额抓有东说念主利益 无执行性不利影响的前提下，基金推出新业务或服务；   （7）在不违反法律法例及对基金份额抓有东说念主利益无执行性不利影响的前提 下，基金料理东说念主、登记机构、销售机构疗养相关基金认购、申购、赎回、退换、 收益分拨、非往复过户、转托管等业务的法律解释；   （8）按照法律法例和《基金合同》规矩不需召开基金份额抓有东说念主大会的其 他情形。   （二）会议召集东说念主及召集神志 金料理东说念主召集。 提议书面提议。基金料理东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面见知基金托管东说念主。基金料理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并见知基金料理 东说念主，基金料理东说念主应当配合。 求召开基金份额抓有东说念主大会，应当向基金料理东说念主提议书面提议。基金料理东说念主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见知提议提议的基金份额 抓有东说念主代表和基金托管东说念主。基金料理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额抓有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主提议书面提议。基金托管 东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见知提议提议的基 金份额抓有东说念主代表和基金料理东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并见知基金料理东说念主，基金料理东说念主应当配合。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 开基金份额抓有东说念主大会，而基金料理东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或估计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东说念主有权自行召集，并至少提前 基金料理东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得隔绝、干预。 益登记日。   （三）召开基金份额抓有东说念主大会的文牍时刻、文牍内容、文牍神志 告。基金份额抓有东说念主大和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议花样；   （2）会议拟审议的事项、议事范例和表决神志；   （3）有权出席基金份额抓有东说念主大会的基金份额抓有东说念主的权益登记日；   （4）授权寄托证明的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代 理灵验期限等）、投递时刻和地点；   （5）会务常设筹商东说念主姓名及筹商电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东说念主需要文牍的其他事项。 中说明本次基金份额抓有东说念主大会所采纳的具体通讯神志、寄托的公证机关相等联 系神志和筹商东说念主、表决办法寄交的截止时刻和收取神志。 决办法的计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面文牍基金料理东说念主 到指定地点对表决办法的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额抓有东说念主，则应另行 书面文牍基金料理东说念主和基金托管东说念主到指定地点对表决办法的计票进行监督。基金 料理东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决办法的计票进行监督的，不影响表决办法 的计票服从。   （四）基金份额抓有东说念主出席会议的神志   基金份额抓有东说念主大会可通过现场开会神志、通讯开会神志或法律法例、监管 机构允许的其他神志召开，会议的召开神志由会议召集东说念主确定。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 代表出席，现场开会时基金料理东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额抓 有东说念主大会，基金料理东说念主或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决服从。现场开 会同期妥贴以下条件时，不错进行基金份额抓有东说念主大会议程：   （1）躬行出席会议者抓有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄托东说念主 抓有基金份额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托证明妥贴法律法例、《基金合 同》和会议文牍的规矩，况且抓有基金份额的凭证与基金料理东说念主抓有的登记贵寓 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证涌现， 灵验的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召集基金份额抓有东说念主大会。从头召 集的基金份额抓有东说念主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 花样或基金合同约定的其他神志在表决截止日过去投递至召集东说念主指定的地址或 系统。通讯开会应以书面神志或基金合同约定的其他神志进行表决。   在同期妥贴以下条件时，通讯开会的神志视为灵验：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议文牍后，在 2 个劳动日内连 续公布干系指示性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定文牍基金托管东说念主（如若基金托管东说念主为召集东说念主， 则为基金料理东说念主）到指定地点对表决办法的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托 管东说念主（如若基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金料理东说念主）和公证机关的监督下按照会 议文牍规矩的神志收取基金份额抓有东说念主的表决办法；基金托管东说念主或基金料理东说念主经 文牍不参加收取表决办法的，不影响表决服从；   （3）本东说念主径直出具表决办法或授权他东说念主代表出具表决办法的，基金份额抓 有东说念主所抓有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东说念主径直出具表决办法或授权他东说念主代表出具表决办法基金份额抓有东说念主所 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 抓有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告 的基金份额抓有东说念主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额抓有东说念主大会。从头召集的基金份额抓有东说念主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的抓有东说念主径直出具表决办法或授权他东说念主代表出具 表决办法；   （4）上述第（3）项中径直出具表决办法的基金份额抓有东说念主或受托代表他东说念主 出具表决办法的代理东说念主，同期提交的抓有基金份额的凭证、受托出具表决办法的 代理东说念主出具的寄托东说念主抓有基金份额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托证明符 正当律法例、《基金合同》和会议文牍的规矩，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面神志授权其代理东说念主出席基金份额抓有东说念主大会，具体神志在会议文牍 中列明。 遴聘其他非现场神志或者以现场神志与非现场神志相勾通的神志召开基金份额 抓有东说念主大会，会议范例比照现场开会和通讯神志开会的范例进行。表决神志上， 在法律法例和监管机构允许的情况下，基金份额抓有东说念主也不错遴聘蚁集、电话或 其他神志进行表决，具体神志由会议召集东说念主确定并在会议文牍中载明。   （五）议事内容与范例   议事内容为关系基金份额抓有东说念主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修 改、决定拒绝《基金合同》、更换基金料理东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合 并、法律法例及《基金合同》规矩的其他事项以及会议召集东说念主以为需提交基金份 额抓有东说念主大会磋议的其他事项。   基金份额抓有东说念主大会的召集东说念主发出召鸠集议的文牍后，对原有提案的修改应 当在基金份额抓有东说念主大会召开前实时公告。   基金份额抓有东说念主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的神志下，最初由大会主抓东说念主按照下列第（七）条文矩范例确定 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 和公布监票东说念主，然后由大会主抓东说念主宣读提案，经磋议后进行表决，并形成大会决 议。大会主抓东说念主为基金料理东说念主授权出席会议的代表，在基金料理东说念主授权代表未能 主抓大会的情况下，由基金托管东说念主授权其出席会议的代表主抓；如若基金料理东说念主 授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主抓大会，则由出席大会的基金份额抓有 东说念主和代理东说念主所抓表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生又名基金份额抓 有东说念主算作该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主。基金料理东说念主和基金托管东说念主拒不出席 或主抓基金份额抓有东说念主大会，不影响基金份额抓有东说念主大会作出的决议的服从。   会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名 （或单元称呼）、身份证明文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、寄托东说念主 姓名（或单元称呼）和筹商神志等事项。   （2）通讯开会   在通讯开会的情况下，最初由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所文牍的表决 截止日历后 2 个劳动日内在公证机关监督下由召集东说念主统计全部灵验表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额抓有东说念主所抓每份基金份额有一票表决权。   基金份额抓有东说念主大会决议分为一般决议和特出决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所规矩的须以 特出决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的神志通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 退换基金运作神志、更换基金料理东说念主或者基金托管东说念主、拒绝《基金合同》、本基 金与其他基金合并以特出决议通过方为灵验。   基金份额抓有东说念主大会采纳记名神志进行投票表决。   采纳通讯神志进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均以为有充分的 违抗把柄证明，不然提交妥贴会议文牍中规矩的说明基金份额抓有东说念主身份文献的 表决视为灵验出席的基金份额抓有东说念主，口头妥贴会议文牍规矩的表决办法视为有 效表决，表决办法迟滞不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 见的基金份额抓有东说念主所代表的基金份额总额。   基金份额抓有东说念主大会的各项提案或并吞项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （七）计票   （1）如大会由基金料理东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额抓有东说念主大会的主抓 东说念主应当在会议开动后告示在出席会议的基金份额抓有东说念主和代理东说念主中选举两名基 金份额抓有东说念主代表与大会召集东说念主授权的又名监督员共同担任监票东说念主；如大会由基 金份额抓有东说念主自行召集或大会天然由基金料理东说念主或基金托管东说念主召集，可是基金管 理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主应当在会议开动 后告示在出席会议的基金份额抓有东说念主中选举三名基金份额抓有东说念主代表担任监票 东说念主。基金料理东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的服从。   （2）监票东说念主应当在基金份额抓有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主抓东说念主当 场公布计票结果。   （3）如若会议主抓东说念主或基金份额抓有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在告示表决结果后立即对所投票数要求进行从头盘点。监票东说念主应当进行 从头盘点，从头盘点以一次为限。从头盘点后，大会主抓东说念主应当迅速公布从头清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金料理东说念主或基金托管东说念主拒不出席 大会的，不影响计票的服从。   在通讯开会的情况下，计票神志为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金 托管东说念主授权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金料理东说念主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金料理东说念主或基金托管东说念主拒派代 表对表决办法的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）收效与公告   基金份额抓有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额抓有东说念主大会的决议自表决通过之日起收效。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金份额抓有东说念主大会决议自收效之日起 2 日内在规矩媒介上公告。如若遴聘 通讯神志进行表决，在公告基金份额抓有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金料理东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主应当实行收效的基金份额抓有东说念主 大会的决议。收效的基金份额抓有东说念主大会决议对全体基金份额抓有东说念主、基金料理 东说念主、基金托管东说念主均有拘谨力。   （九）实施侧袋机制期间基金份额抓有东说念主大会的很是约定   若本基金实施侧袋机制，则干系基金份额或表决权的比例指主袋份额抓有东说念主 和侧袋份额抓有东说念主分别抓有或代表的基金份额或表决权妥贴该等比例，但若干系 基金份额抓有东说念主大会召集和审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额抓有东说念主 抓有或代表的基金份额或表决权妥贴该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日干系基金份额的二分之一（含二分之一）； 抓有东说念主所抓有的基金份额不小于在权益登记日干系基金份额的二分之一（含二分 之一）； 于在权益登记日干系基金份额的二分之一、召集东说念主在原公告的基金份额抓有东说念主大 会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项从头召集的基金份额抓有 东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）干系基金份额的抓有东说念主参与或授 权他东说念主参与基金份额抓有东说念主大会投票； 以上（含二分之一）选举产生又名基金份额抓有东说念主算作该次基金份额抓有东说念主大会 的主抓东说念主； 之一以上（含二分之一）通过； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 分之二以上（含三分之二）通过。   并吞主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。   （十）本部分对于基金份额抓有东说念主大会召开事由、召开条件、议事范例、表 决条件等规矩，但凡径直援用法律法例的部分，如将来法律法例修改导致干系内 容被取消或变更的，基金料理东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可径直对 本部天职容进行修改和疗养，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。   三、基金合同的变更、拒绝与基金财产的算帐   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例规 定和基金合同约定可不经基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金料理东说念主和 基金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议收效后 2 日内在规矩媒介公告。   （二）《基金合同》的拒绝事由   有下列情形之一的，经履行干系范例后，《基金合同》应当拒绝： 基金托管东说念主相连的； 基金合同自动拒绝； 编制方法变动之外的因素甚而标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构 退出等情形，基金料理东说念主召集基金份额抓有东说念主大会对惩办决策进行表决，基金份 额抓有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的算帐 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 成立基金财产算帐小组，基金料理东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金算帐。 管东说念主、妥贴《中华东说念主民共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的管当事者说念主员。 估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》拒绝情形出当前，由基金财产算帐小组长入继承基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐薪金；   （5）遴聘管帐师事务所对算帐薪金进行外部审计，遴聘讼师事务所对算帐 薪金出具法律办法书；   （6）将算帐薪金报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不可实时变现的，算帐期限相应顺延。   （四）算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的总共合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产算帐剩余钞票的分拨   依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的全部剩余钞票扣除基金 财产算帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金 份额比例进行分拨。   （六）基金财产算帐的公告   算帐过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产算帐薪金经妥贴《中华东说念主 民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐薪金报中国证监会备 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 案后 5 个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 薪金登载在规矩网站上，并将算帐薪金指示性公告登载在规矩报刊上。   （七）基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例规矩的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》相关的一切争 议，应经友好协商惩办，如经友好协商未能惩办的，则任何一方有权将争议提交 上海海外经济贸易仲裁委员会，按照届时灵验的仲裁法律解释进行仲裁，仲裁的地点 在上海，仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事东说念主均具有拘谨力，仲裁用度由败诉 方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应坚守各自的职责，连接诚恳、勤勉、尽责 地履行基金合同规矩的义务，留神基金份额抓有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不含香港特出行政区、澳 门特出行政区及台湾地区法律）统率。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的神志   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金料理东说念主、基金托管东说念主、销售机构 的办公气象和营业气象查阅。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第二十一部分        托管合同内容摘抄   一、基金托管合同当事东说念主   （一）基金料理东说念主   称呼：国泰基金料理有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   法定代表东说念主：周向勇   设立日历：1998 年 3 月 5 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】5 号   组织花样：有限劳动公司   注册老本：壹亿壹仟万元东说念主民币   存续期限：抓续操办   操办范围：基金设立、基金业务料理及中国证监会批准的其他业务   （二）基金托管东说念主   称呼：杭州银行股份有限公司   住所：杭州市庆春路 46 号   办公地址：杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦   法定代表东说念主：宋剑斌   成立时刻：1996 年 9 月 25 日   基金托管经验批文及文号：中国证监会证监许可【2014】337 号   组织花样：股份有限公司   注册老本：伍拾玖亿叁仟零贰拾万零肆佰叁拾贰东说念主民币元   存续期间：抓续操办   二、基金托管东说念主对基金料理东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据相关法律法例的规矩及基金合同的约定，对基金投资 范围、投资对象进行监督。   本基金主要投资于方针 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地达成投资方针，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板相等他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开刊行的次级债、场地 政府债券、政府支抓机构债券、中期单据、可退换债券（含分离往复可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券）、债券回购、股指期货、钞票支抓证 券、同行存单、银行入款、货币市集用具以及法律法例或中国证监会允许基金投 资的其他金融用具。   本基金将根据法律法例的规矩参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于方针 ETF 的比例不低于基金钞票净 值的 90%。每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 抓有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基 金料理东说念主在履行妥贴范例后，不错相应疗养本基金的投资范围和投资比例规矩。   （二）基金托管东说念主根据相关法律法例的规矩及基金合同的约定，对基金投资、 融资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和疗养期限进行监督： 有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 金钞票净值的 10%； 该钞票支抓证券范围的 10%； 益东说念主的种种钞票支抓证券，不得跳跃其种种钞票支抓证券估计范围的 10%； 基金抓有钞票支抓证券期间，如若其信用等级下落、不再妥贴投资圭臬，应在评 级薪金发布之日起 3 个月内赐与全部卖出； 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 产，本基金所申报的股票数目不跳跃拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 回购到期后不得延期；   （1）本基金在职何往复日日终，抓有的买入股指期货合约价值，不得跳跃 基金钞票净值的 10%；   （2）本基金在职何往复日日终，抓有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得跳跃基金钞票净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、钞票支抓证券、买入返售金融钞票（不含质 押式回购）等；   （3）本基金在职何往复日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不得跳跃基 金抓有的股票总市值的 20%；   （4）本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，估计（轧 差筹划）应当妥贴基金合同对于投资标的指数成份股和备选成份股的钞票比例的 相关约定；   （5）本基金在职何往复日内往复（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得跳跃上一往复日基金钞票净值的 20%； 他有价证券市值之和，不得跳跃基金钞票净值的 95%；   （1）出借证券钞票不得跳跃基金钞票净值的 30%，出借期限在 10 个往复日 以上的出借证券应纳入《流动性风险料理规矩》所述流动性受限证券的范围；   （2）最近 6 个月内日均基金钞票净值不得低于 2 亿元；   （3）证券出借的平均剩余期限不得跳跃 30 天，平均剩余期限按照市值加权 平均筹划；   （4）因证券市集波动、上市公司合并、基金范围变动等基金料理东说念主之外的 因素甚而基金投资不妥贴上述比例限制的，基金料理东说念主不得新增出借业务； 的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金料理东说念主之外 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 的因素甚而基金不妥贴该比例限制的，基金料理东说念主不得主动新增流动性受限钞票 的投资； 开展逆回购往复的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保 抓一致； 上市往复的股票合并筹划；   因证券/期货市集波动、基金范围变动、标的指数成份股疗养、标的指数成 份股流动性限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往复停牌等基金料理东说念主 之外的因素甚而基金投资比例不妥贴上述第 1 项规矩投资比例的，基金料理东说念主应 当在 20 个往复日内进行疗养。除上述第 1、2、7、12、13、14 情形之外，因证 券/期货市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范围变动、标的指数成份股疗养、标 的指数成份股流动性限制、方针 ETF 暂停申购、赎回或二级市集往复停牌等基 金料理东说念主之外的因素甚而基金投资比例不妥贴上述规矩投资比例的，基金料理东说念主 应当在干系证券可往复的 10 个往复日内进行疗养，但中国证监会规矩的很是情 形除外。法律法例另有规矩的从其规矩。   基金料理东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检讨自基金合同收效之日起 开动。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行妥贴范例后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的规矩为准。   （三）根据相关法律法例的规矩及《基金合同》的约定，本基金粉碎从事下 列行动： 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   法律法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金料理东说念主在 履行妥贴范例后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的限制为准。   基金料理东说念主运用基金财产买卖基金料理东说念主、基金托管东说念主相等控股推进、执行 阻挡东说念主或者与其有要紧好坏关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联往复的，应当妥贴基金的投资方针和投资策略，恪守基金份 额抓有东说念主利益优先原则，防备利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集公说念合理价钱实行。干系往复必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与露馅。要紧关联往复应提交基金料理东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的孤苦董事通过。基金料理东说念主董事会应至少每半年对关联往复事项进行审查。   （四）基金托管东说念主根据相关法律法例的规矩及基金合同的约定，对基金料理 东说念主参与银行间债券市集进行监督。基金料理东说念主应在基金投资运作之前向基金托管 东说念主提供妥贴法律法例及行业圭臬的、经安祥弃取的、本基金适用的银行间债券市 场往复敌手名单，并约定各往复敌手所适用的往复结算神志。基金料理东说念主应严格 按照往复敌手名单的范围在银行间债券市集弃取往复敌手。基金托管东说念主监督基金 料理东说念主是否按事前提供的银行间债券市集往复敌手名单进行往复，如基金料理东说念主 在基金投资运作之前未向基金托管东说念主提供银行间债券市集往复敌手名单及结算 神志的，视为基金料理东说念主招供全市集往复敌手和全部结算神志。基金料理东说念主不错 每半年对银行间债券市集往复敌手名单及结算神志进行更新，新名单确定前已与 本次剔除的往复敌手所进行但尚未结算的往复，仍应按照合同进行结算。如基金 料理东说念主根据市集情况需要临时疗养银行间债券市集往复敌手名单及结算神志的， 应向基金托管东说念主说明事理，并在与往复敌手发生往复前 3 个劳动日内与基金托管 东说念主协商惩办。   基金料理东说念主负责对往复敌手的资信阻挡，按银行间债券市集的往复法律解释进行 往复，并负责惩办因往复敌手不履行合同而形成的纠纷及损失，基金托管东说念主不承 担由此形成的任何法律劳动及损失。若未践约的往复敌手在基金托管东说念主与基金管 理东说念主确定的时刻前仍未承担负约劳动相等他干系法律劳动的，基金料理东说念主不错对 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 相应损失先行赐与承担，然后再向干系往复敌手追偿。基金托管东说念主则根据银行间 债券市集成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金料理东说念主没 有按照预先约定的往复敌手或往复神志进行往复时，基金托管东说念主应实时提醒基金 料理东说念主，基金托管东说念主不承担由此形成的任何损结怨劳动。   （五）基金托管东说念主对基金投资流畅受限证券的监督 受限证券相关问题的文牍》等相关法律法例规矩。 市公司证券刊行料理办法》范例的非公开刊行股票、公开刊行股票网下配售部分 等在刊行时明确一如期限锁如期的可往复证券，不包括由于发布要紧音书或其他 原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购往复中的质押券等流畅受限证 券。 风陡立挡等规章轨制并提交给基金托管东说念主。基金料理东说念主应当根据基金的投资作风 和流动性的需要合理安排流畅受限证券的投资比例，并在干系轨制中明确具体比 例，幸免基金出现流动性风险。基金投资非公开刊行股票，基金料理东说念主还应提供 流动性风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资流畅受限证券的投资额 度和投资比例阻挡情况。 管东说念主提供妥贴法律法例要求的相关书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中 国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价钱、锁如期，基金拟认购的数目、价 格、总成本、总成本占基金钞票净值的比例、已抓有流畅受限证券市值占钞票净 值的比例、资金划付时刻等。基金料理东说念主应保证上述信息的简直、好意思满。 定媒介露馅所投资非公开刊行股票的称呼、数目、总成本、账面价值，以及总成 本和账面价值占基金钞票净值的比例、锁如期等信息。   （六）基金托管东说念主对基金料理东说念主弃取入款银行进行监督   基金投资银行入款的，基金料理东说念主应根据法律法例的规矩及基金合同的约 定，确定妥贴条件的总共入款银行的名单，并实时提供给基金托管东说念主，基金托管 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 东说念主应据以对基金投资银行入款的往复敌手是否妥贴相关规矩进行监督。如基金管 理东说念主未向基金托管东说念主提供妥贴条件的入款银行名单，基金托管东说念主有权分歧基金投 资银行入款的往复敌手进行监督。   本基金投资银行入款应妥贴如下规矩： 银行入款业务账目及核算的简直、准确。 矍铄书面合同，明确两边在干系合同签署、账户开设与料理、投资指示传达与执 行、资金划拨、账目查对、到期兑付、文献维持以及入款证实书的开立、传递、 维持等过程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额抓有 东说念主的正当权益。 干系合同、账户贵寓、投资指示、入款证实书等相关文献，切实履行托管职责。 《运作办法》等相关法律法例，以及国度相关账户料理、利率料理、支付结算等 的各项规矩。   基金托管东说念主发现基金料理东说念主在弃取入款银行时有违反相关法律法例的规矩 及基金合同、本合同的约定的行动，应实时以书面花样文牍基金料理东说念主在 10 个 劳动日内纠正。基金料理东说念主对基金托管东说念主文牍的非法事项未能在 10 个劳动日内 纠正的，基金托管东说念主应薪金中国证监会。基金托管东说念主发现基金料理东说念主有要紧非法 行动，应立即薪金中国证监会，同期文牍基金料理东说念主在 10 个劳动日内纠正或拒 绝结算，若基金料理东说念主拒装假行形成基金财产的损失，基金托管东说念主不承担任何责 任。   （七）基金参与转融通证券出借业务，基金料理东说念主应当遵命审慎操办原则， 配备本事系统和专科东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险料理轨制，完善业务 过程，灵验防备和阻挡风险。基金托管东说念主将对基金参与出借业务进行监督和复核。   （八）基金托管东说念主根据相关法律法例的规矩及基金合同的约定，对基金钞票 净值筹划、种种基金份额净值筹划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、 基金收益分拨、干系信息露馅、基金宣传推介材料中登载基金功绩推崇数据等进 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 行监督和核查。   （九）基金托管东说念主发现基金料理东说念主的上述事项及投资指示或执行投资运作违 反法律法例、基金合同和本托管合同的规矩，应实时以电话提醒或书面指示等方 式文牍基金料理东说念主限期纠正。基金料理东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和 核查。基金料理东说念主收到书面文牍后应不才一劳动日前实时查对并以书面花样给基 金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，说明非法原因及纠正 期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内，基金托管东说念主有权随时 对文牍县项进行复查，督促基金料理东说念主改正。基金料理东说念主对基金托管东说念主文牍的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应薪金中国证监会。   （十）基金料理东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、基金合同和 本托管合同对基金业求实行核查。对基金托管东说念主发出的书面指示，基金料理东说念主应 在规矩时刻内回话并改正，或就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证；对基金托管 东说念主按照法律法例、基金合同和本托管合同的要求需向中国证监会报送基金监督报 告的事项，基金料理东说念主应积极配合提供干总共据贵寓和轨制等。   （十一）若基金托管东说念主发现基金料理东说念主依据往复范例还是收效的指示违反法 律、行政法例和其他相关规矩，或者违反基金合同约定的，应当立即文牍基金管 理东说念主，由此形成的损失由基金料理东说念主承担。   （十二）基金托管东说念主发现基金料理东说念主有要紧非法行动，应实时薪金中国证监 会，同期文牍基金料理东说念主限期纠正，并将纠正结果薪金中国证监会。基金料理东说念主 无刚直事理，断绝、劳苦对方根据本托管合同规矩欺骗监督权，或采纳拖延、欺 诈等妙技妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金托管东说念主提议劝诫仍不改正 的，基金托管东说念主应薪金中国证监会。   （十三）当基金抓有特定钞票且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制 保护基金份额抓有东说念主利益的原则，基金料理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并商讨 管帐师事务所办法后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需 召开基金份额抓有东说念主大会审议。   基金托管东说念主依照干系法律法例的规矩和基金合同的约定，对侧袋机制启用、 特定钞票处置和信息露馅等方面进行监督，侧袋机制的具体法律解释依照干系法律法 规的规矩和基金合同的约定实行。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   三、基金料理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金料理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东说念主安全维持基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算 账户等投资所需账户、复核基金料理东说念主筹划的基金钞票净值和种种基金份额净 值、根据基金料理东说念主指示办理算帐交收、干系信息露馅和监督基金投资运作等行 为。   （二）基金料理东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账料理、未实行或无故延伸实行基金料理东说念主资金划拨指示、泄漏基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、本合同相等他相关规矩时，应实时以书面花样文牍 基金托管东说念主限期纠正。基金托管东说念主收到文牍后应实时查对并以书面花样给基金管 理东说念主发出回函，说明非法原因及纠正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上 述规如期限内，基金料理东说念主有权随时对文牍县项进行复查，督促基金托管东说念主改正。 基金托管东说念主应积极配合基金料理东说念主的核查行动，包括但不限于：提交干系贵寓以 供基金料理东说念主核查托管财产的好意思满性和简直性，在规矩时刻内回话基金料理东说念主并 改正。   （三）基金料理东说念主发现基金托管东说念主有要紧非法行动，应实时薪金中国证监会， 同期文牍基金托管东说念主限期纠正，并将纠正结果薪金中国证监会。基金托管东说念主无正 当事理，断绝、劳苦对方根据本合同规矩欺骗监督权，或采纳拖延、诈骗等妙技 妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金料理东说念主提议劝诫仍不改正的，基金管 理东说念主应薪金中国证监会。   四、基金财产的维持   （一）基金财产维持的原则 户等投资所需账户。 金财产的好意思满与孤苦。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 两边可另行协商惩办。基金托管东说念主未经基金料理东说念主的指示，不得自走运用、刑事劳动、 分拨本基金的任何钞票（不包含基金托管东说念主依据中国证券登记结算有限劳动公司 结算数据完成场内往复交收、托管钞票开户银行扣收结算费和账户留神费等费 用）。 确定到账日历，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金料理东说念主采纳设施进行 催收。由此给基金财产形成损失的，基金料理东说念主应负责向相关当事东说念主追偿基金财 产的损失，基金托管东说念主对此不承担任何劳动。 基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 理东说念主或基金料理东说念主寄托的登记机构开立并料理。 金额、基金份额抓有东说念主东说念主数妥贴《基金法》、                    《运作办法》等相关规矩后，基金管 理东说念主应将属于本基金财产的全部资金划入基金托管东说念主为本基金开立的基金资金 账户。同期，基金料理东说念主应遴聘妥贴《中华东说念主民共和国证券法》规矩的管帐师事 务所进行验资，出具验资薪金，出具的验资薪金应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师署名灵验。 规矩办理退款等事宜。   （三）基金银行账户的开立和料理 据基金料理东说念主正当合规的指示办理资金收付。 管东说念主和基金料理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务之外的行为。基金托管专户不办理通存通兑，不得 透支取现。不得灵通手机银行、电话银行、网上银行专科版。基金料理东说念主不得在 基金托管东说念主柜台办理资金划拨、查询、购买支票等支付结算凭证。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金钞票的支付。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和料理 为基金开立基金托管东说念主与本基金联名的证券账户（户名以执行开立为准）。 托管东说念主和基金料理东说念主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的行为。 的料理和运用由基金料理东说念主负责。 结算备付金账户，并代表所托管的本基金完成与中国证券登记结算有限劳动公司 的一级法东说念主算帐劳动，基金料理东说念主应赐与积极协助。结算备付金、结算互保基金、 交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限劳动公司的规矩实行。 他投资品种的投资业务，触及干系账户的开立、使用的，若无干系规矩，则基金 托管东说念主比照上述对于账户开立、使用的规矩实行。   （五）债券托管专户的开设和料理   基金合同收效后，基金料理东说念主负责以本基金的口头苦求并取得投入寰宇银行 间同行拆借市集的往复经验，并代表本基金进行往复；基金托管东说念主根据中国东说念主民 银行、银行间市集登记结算机构的相关规矩，在银行间市集登记结算机构开立债 券托管账户，抓有东说念主账户和资金结算账户，并代表本基金进行银行间市集债券的 结算。基金料理东说念主代表本基金矍铄寰宇银行间债券市集债券回购主合同。   （六）期货账户的开设和料理   基金托管东说念主与基金料理东说念主应依据干系期货往复所或期货公司的干系规矩开 立和料理期货账户。   （七）其他账户的开立和料理 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 定，其他账户两边协商开立。新账户按相关规矩使用并料理。 理。   （八）基金财产投资的相关有价凭证等的维持   基金财产投资的相关什物证券、银行入款开户证实书等有价凭证由基金托管 东说念主存放于基金托管东说念主的维持库，也可存入中央国债登记结算有限劳动公司、中国 证券登记结算有限劳动公司上海分公司/深圳分公司、银行间市集算帐所股份有 限公司或单据营业中心的代维持库，维持凭证由基金托管东说念主抓有。有价凭证的购 买和转让，由基金料理东说念主和基金托管东说念主共同办理。基金托管东说念主对由基金托管东说念主以 外机构执行灵验阻挡的钞票不承担维持劳动。   （九）与基金财产相关的要紧合同的维持   与基金财产相关的要紧合同的签署，由基金料理东说念主负责。由基金料理东说念主代表 基金签署的、与基金财产相关的要紧合同的原件分别由基金料理东说念主、基金托管东说念主 维持。除本合同另有规矩外，基金料理东说念主代表基金签署的与基金财产相关的要紧 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息露馅合同及基金投资业务中产生 的要紧合同，基金料理东说念主应保证基金料理东说念主和基金托管东说念主至少各抓有一份底本的 原件。基金料理东说念主应在要紧合同签署后实时以加密神志将要紧合同传真给基金托 管东说念主，并在三十个劳动日内将底本投递基金托管东说念主处。要紧合同的维持期限不低 于法律法例规矩的最低期限。   对于无法取得二份以上的底本的，基金料理东说念主应向基金托管东说念主提供加盖公章 的合同传真件。未经两边协商一致，合同原件应由基金料理东说念主保存。   五、基金钞票净值筹划和管帐核算   （一）基金钞票净值的筹划、复核与完成的时刻及范例   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。任一类基金份额净 值是按照每个劳动日闭市后，该类基金份额的基金钞票净值除以当日该类基金份 额的余额数目筹划，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入。基金料理东说念主 不错设立大额赎回情形下的净值精度济急疗养机制。国度另有规矩的，从其规矩。   基金料理东说念主于每个劳动日筹划基金钞票净值及种种别基金份额净值，经基金 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 托管东说念主复核，并按规矩公告。但基金料理东说念主根据法律法例或基金合同的规矩暂停 估值时除外。   基金料理东说念主每个劳动日对基金钞票进行估值后，将基金钞票净值及种种基金 份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金料理东说念主按约定 对外公布。 理东说念主承担。本基金的基金管帐劳动方由基金料理东说念主担任，因此，就与本基金相关 的管帐问题，如经干系各方在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的办法， 按照基金料理东说念主对基金净值信息的筹划结果对外赐与公布。   （二）基金钞票估值方法和很是情形的处理   基金所领有的方针 ETF 基金份额、股票、债券、钞票支抓证券、银行入款 本息、应收款项、股指期货合约、其他投资等钞票及欠债。   （1）方针 ETF 的估值   本基金抓有的方针 ETF 基金份额按估值日方针 ETF 的基金份额净值估值。 如该日方针 ETF 未公布净值，则按该日方针 ETF 最近公布的净值估值。   （2）证券往复所上市的有价证券的估值 市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往复日后经济环境未发生要紧变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近往复日的市价（收 盘价）估值；如最近往复日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品种的现行市价及要紧变化因素，疗养 最近往复市价，确定公允价钱； 录取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 进行估值； 往复所市集挂牌转让的钞票支抓证券，遴聘估值本事确定公允价值。在估值本事 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 况下，应以活跃市集上未经疗养的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集报 价未能代表估值日公允价值的情况下，草率市集报价进行疗养以说明估值日的公 允价值；对于不存在市集行为或市集行为很少的情况下，应遴聘估值本事确定其 公允价值。在估值本事难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （3）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 并吞股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 值本事难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初次公开刊行股票时公司推进公开发售股份、通过巨额往复取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往复中的质押券等流畅受限股票，按监 管机构或行业协会相关规矩确定公允价值。   （4）对寰宇银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于 含投资东说念主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未欺骗回售权的 按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构 未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在较着互异，未上市期 间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （5）并吞股票或债券同期在两个或两个以上市集往复的，按股票或债券所 处的市集分别估值。   （6）入款的估值方法 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   抓有的银行如期入款或文牍入款以本金列示，按合同或合同利率逐日说明利 息收入。   （7）因抓有股票而享有的配股权，遴聘估值本事确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （8）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生要紧变化的，遴聘最近往复日结 算价估值。国度有最新规矩的，按其规矩进行估值。   （9）当发生大额申购或赎回情形时，基金料理东说念主不错遴聘舞动订价机制， 以确保基金估值的公说念性。   （10）本基金参与转融通证券出借业务的，按照干系法律法例和行业协会的 干系规矩进行估值。   （11）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市往复的股票实行，国度 有最新规矩的，按其规矩进行估值。   （12）如有可信把柄标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的， 基金料理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。   （13）干系法律法例以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项， 按国度最新规矩估值。   如基金料理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律法例的规矩或者未能充分留神基金份额抓有东说念主利益时，应立即文牍 对方，共同查明原因，两边协商惩办。   根据相关法律法例，基金钞票净值筹划和基金管帐核算的义务由基金料理东说念主 承担。本基金的基金管帐劳动方由基金料理东说念主担任，因此，就与本基金相关的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的办法，按照 基金料理东说念主对基金净值信息的筹划结果对外赐与公布。   基金料理东说念主、基金托管东说念主按估值方法的第（12）项进行估值时，所形成的误 差不算作基金钞票估值舛错处理。   （三）基金份额净值舛错的处理神志 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金料理东说念主和基金托管东说念主将采纳必要、妥贴、合理的设施确保基金钞票估值 的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值舛错。   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如若由于基金料理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自身的邪恶形成估值舛错，导致其他当事东说念主遭受损失的，邪恶 的劳动东说念主应当对由于该估值舛错遭受损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值舛错处理原则”给予抵偿，承担抵偿劳动。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数 据筹划差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，估值舛错劳动方应及 时融合各方，实时进行更正，因更正估值舛错发生的用度由估值舛错劳动方承担； 由于估值舛错劳动方未实时更正已产生的估值舛错，给当事东说念主形成损失的，由估 值舛错劳动方对径直损失承担抵偿劳动；若估值舛错劳动方还是积极融合，况且 有协助义务确当事东说念主有富足的时刻进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值舛错劳动方草率更正的情况向相关当事东说念主进行说明，确保估值舛错已得 到更正。   （2）估值舛错的劳动方对相关当事东说念主的径直损失负责，分歧蜿蜒损失负责， 况且仅对估值舛错的相关径直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值舛错而得回不当得利确当事东说念主负有实时返还不当得利的义务。 但估值舛错劳动方仍草率估值舛错负责。如若由于得回不当得利确当事东说念主不返还 或不全部返还不当得利形成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值舛错责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范围内对得回不当得利确当 事东说念主享有要求托福不当得利的权利；如若得回不当得利确当事东说念主还是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其还是得回的抵偿额加上还是得回的不当 得利返还的总和跳跃其执行损失的差额部分支付给估值舛错劳动方。   （4）估值舛错疗养遴聘尽量还原至假定未发生估值舛错的正确情形的神志。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   估值舛错被发现后，相关确当事东说念主应当实时进行处理，处理的范例如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明总共确当事东说念主，并根据估值舛错发生 的原因确定估值舛错的劳动方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值舛错形成的损失 进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法由估值舛错的劳动方进行 更正和抵偿损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构往复数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值舛错的更正向相关当事东说念主进行说明。   （1）基金份额净值筹划出现舛错时，基金料理东说念主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东说念主，并采纳合理的设施退守损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金料理东说念主应当通报基金托 管东说念主并报中国证监会备案；舛错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金料理东说念主 应当通报基金托管东说念主，公告并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机构另有规矩的，从其规矩处理。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 钞票价值时； 商说明后，基金料理东说念主应当暂停估值；   （五）基金管帐轨制   按国度相关部门规矩的管帐轨制实行。   （六）基金账册的建立 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金料理东说念主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐薪金。基金料理东说念主、基金 托管东说念主分别独迅速成立、记录和维持本基金的全套账册。若基金料理东说念主和基金托 管东说念主对管帐处理方法存在分歧，应以基金料理东说念主的处理方法为准。若当日查对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的筹划和公告的，以基金 料理东说念主的账册为准。   （七）基金财务报表与薪金的编制和复核   基金财务报表由基金料理东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金料理东说念主编制的基金财务报表后，进行孤苦的复核。核 对不符时，应实时文牍基金料理东说念主共同查出原因，进行疗养，直至两边数据完全 一致。   （1）报表的编制   基金料理东说念主在季度终局之日起 15 个劳动日内完成季度薪金编制并公告；在 上半年终局之日起两个月内完成中期薪金编制并公告；在每年终局之日起三个月 内完成年度薪金编制并公告。基金年度薪金中的财务管帐薪金应当经过妥贴《中 华东说念主民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计。基金合同收效不及两个月的， 基金料理东说念主不错不编制当期季度薪金、中期薪金或者年度薪金。   （2）复核时刻安排   基金料理东说念主在季度薪金完成当日，将相关薪金提供给基金托管东说念主复核，基金 托管东说念主应在收到后 5 个劳动日内完成复核，并将复核结果书面文牍基金料理东说念主。 基金料理东说念主在中期薪金完成当日，将相关薪金提供给基金托管东说念主复核，基金托管 东说念主应在收到后 10 个劳动日内完成复核，并将复核结果书面文牍基金料理东说念主。基 金料理东说念主在年度薪金完成当日，将相关薪金提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主应 在收到后 15 个劳动日内完成复核，并将复核结果书面文牍基金料理东说念主。   （八）如有需要，基金料理东说念主应每季度向基金托管东说念主提供基金功绩比拟基准 的基础数据和编制结果。   六、基金份额抓有东说念主名册的维持 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金料理东说念主和基金托管东说念主须分别妥善维持的基金份额抓有东说念主名册，包括《基 金合同》收效日、《基金合同》拒绝日、基金份额抓有东说念主大会权益登记日、每年 基金份额抓有东说念主的称呼和抓有的基金份额。基金份额抓有东说念主名册由基金登记机构 根据基金料理东说念主的指示编制和维持，基金料理东说念主和基金托管东说念主应分别维持基金份 额抓有东说念主名册，保存期限不低于法律法例规矩的最低期限。如不可妥善维持，则 按干系法例承担劳动。   在基金托管东说念主要求或编制中期薪金和年度薪金前，基金料理东说念主应将相关贵寓 送交基金托管东说念主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的简直性、准确性和好意思满 性。基金托管东说念主不得将所维持的基金份额抓有东说念主名册用于基金托管业务之外的其 他用途，并应遵命守秘义务。   七、争议惩办神志   两边当事东说念主同意，因本合同而产生的或与本合同相关的一切争议，应经友好 协商惩办，如经友好协商未能惩办的，则任何一方有权将争议提交上海海外经济 贸易仲裁委员会，按照届时灵验的仲裁法律解释进行仲裁，仲裁的地点在上海，仲裁 裁决是终局的，对仲裁两边当事东说念主均具有拘谨力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东说念主应坚守基金料理东说念主和基金托管东说念主职责，各自连接 诚恳、勤勉、尽责地履行基金合同和托管合同规矩的义务，留神基金份额抓有东说念主 的正当权益。   本合同受中国法律（为本合同之目的，在此不包括香港、澳门特出行政区和 台湾地区法律）统率。   八、托管合同的变更、拒绝与基金财产的算帐   （一）托管合同的变更范例   本合同两边当事东说念主经协商一致，不错对合同进行修改。修改后的新合同，其 内容不得与基金合同的规矩有任何突破。基金托管合同的变更报中国证监会备 案。   （二）基金托管合同拒绝出现的情形 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号） 权；   （三）基金财产的算帐   （1）自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个劳动日内成立基金财产算帐 小组，基金料理东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金清 算。   （2）基金财产算帐小组成员由基金料理东说念主、基金托管东说念主、妥贴《中华东说念主民 共和国证券法》规矩的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金 财产算帐小组不错聘用必要的管当事者说念主员。   （3）在基金财产算帐过程中，基金料理东说念主和基金托管东说念主应各自履行职责， 连接诚恳、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管合同规矩的义务，留神基金份额 抓有东说念主的正当权益。   （4）基金财产算帐小组负责基金财产的维持、清理、估价、变现和分拨。 基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   基金合同拒绝，应当按法律法例和基金合同的相关规矩对基金财产进行清 算。基金财产算帐范例主要包括：   （1）《基金合同》拒绝情形出当前，由基金财产算帐小组长入继承基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐薪金；   （5）遴聘管帐师事务所对算帐薪金进行外部审计，遴聘讼师事务所对算帐 薪金出具法律办法书；   （6）将算帐薪金报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不可实时变现的，算帐期限相应顺延。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的总共合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   （1）支付算帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）送还基金债务；   （4）按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩送还前，不分拨给基金份额抓有东说念主。   算帐过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产算帐薪金经妥贴《中华东说念主 民共和国证券法》规矩的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐薪金报中国证监会备 案后 5 个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 薪金登载在规矩网站上，并将算帐薪金指示性公告登载在规矩报刊上。   基金财产算帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例规矩的最 低期限。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）           第二十二部分          对基金份额抓有东说念主的服务     基金料理东说念主承诺为基金份额抓有东说念主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金料理东说念主根据基金份额抓有东说念主的需要和市集的变化，有权增多、修改这些 服务名堂。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东说念主不错通过电话、信函、电邮、传真等神志提议商讨、建议、投诉等需 求，基金料理东说念主将尽快给予回复，并在处理进度中随时给予追踪反馈。     三、短信指示发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金料理东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金料理东说念主如期或不如期向投资东说念主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金料理东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金料理东说念主如期或不如期向投资东说念主发送电子资讯。     五、筹商基金料理东说念主 层     邮编：200082     六、如本招募说明书存在职何您/贵机构无法贯通的内容，请通过上述神志 筹商基金料理东说念主。请确保投资前，您/贵机构还是全面贯通了本招募说明书。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第二十三部分      其他应露馅事项       公告称呼                    露馅媒介       日历 国泰基金料理有限公司高档料理东说念主员                         《中国证券报》        2024/3/27 变更公告 国泰基金料理有限公司高档料理东说念主员                         《中国证券报》        2024/7/25 变更公告 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）       第二十四部分       招募说明书存放及查阅神志   本招募说明书存放在本基金料理东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公气象，投 资东说念主可在办公时刻免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件， 但应以招募说明书底本为准。基金料理东说念主和基金托管东说念主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。 国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金更新招募说明书（2024 年第一号）              第二十五部分           备查文献   以下备查文献存放在本基金料理东说念主、基金托管东说念主的办公气象。投资东说念主可在办 公时刻免费查阅，也可按工本费购买复印件。   一、中国证监会对于准予国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基 金发起式集中基金注册的批复文献   二、《国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金 基金合同》   三、《国泰中证新材料主题往复型怒放式指数证券投资基金发起式集中基金 托管合同》   四、法律办法书   五、基金料理东说念主业务经验批件、营业牌照   六、基金托管东说念主业务经验批件、营业牌照   七、中国证监会要求的其他文献                                      国泰基金料理有限公司                                      二零二四年十二月三日

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